Tartalomjegyzék:
A névérték az életbiztosítási kötvény számszerű értéke. Bár ez az összeg a biztosított halála után fizetendő lesz, a politika végső kifizetése a politikai tevékenység miatt növelhető vagy csökkenthető. Bizonyos irányelvek is adókötelesek lehetnek, ha a névérték értéke meghaladja az IRS (Internal Revenue Service) határértékeket.
Névérték
A névérték az eredeti összeg, amelyet a politikai tulajdonos beleegyezett abból a célból, hogy a bejelentés időpontjában díjakat fizessen. A névérték is a halálos haszon.
Állítható érték
Az állandó életpolitikák, mint például az egyetemes élet, módosíthatják a névértéket a politika megváltoztatása nélkül. A szabályozható életbiztosítási kötvények ugyanolyan rugalmassággal rendelkeznek, mint a névérték, amit a politika tulajdonosának hajlandó fizetni a díjakért.
A készpénzérték hatása
Az állandó életpolitikákban lévő készpénzszámlák, mint például az egész élet és az univerzális élet, növelhetik vagy csökkenthetik a halálos ellátást. A készpénzértékben felhalmozott alapok jövedelmezőbb végső kifizetést hozhatnak létre, míg a fennálló kötvények csökkentik a juttatási összeget.
Adózás
Az 50 000 dollárt meghaladó névértékű csoportos életpolitikák adóköteles kompenzációsá válnak. A 2.000 dollárnál nagyobb értékű házastársi és függő csoportos lefedettség is bevételként kerül megadóztatásra.
Ingatlanadó
A biztosítási juttatások a házirend tulajdonosának birtokában vehetők fel, ha a vagyonát a szövetségi vagyonmentességi korlát felett értékelik. Az IRS szerint 2009-ben 3,5 millió dolláros vagy annál nagyobb értékű ingatlan 45% -os adót vethet ki belőle.
Az ingatlanbevonás elkerülése
Annak elkerülése érdekében, hogy a vagyontárgyat megfizessék az ingatlanban, a házirenden kívüli személynek, mint pl. A kedvezményezett sem lehet a birtokuk. Az átadásnak három évvel a halála előtt kell történnie.