Tartalomjegyzék:
A főiskolai vagy posztgraduális iskolába járás pénzügyi szempontjainak kezelése olyan lehet, mintha egy igazán kemény vizsgálat lenne. Rengeteg információ áll rendelkezésre, és gondosan tanulmányozni kell a feladat elvégzését. Általános zavart jelent, hogy a hallgatói támogatások vagy a hallgatói hitelek jövedelemnek minősülnek. A meghatározás nagymértékben függ a személyes körülményeitől; tanácsadás céljából konzultáljon a diáktámogatásra szakosodott jogi vagy pénzügyi szakemberrel.
Minősített oktatási költségek
Annak megállapítása, hogy az IRS a pénzügyi támogatás bármelyikét bevételnek tekinti-e, mindig magában foglalja a tandíjat, a könyveket és az egyéb kötelező költségeket. Másrészt, az IRS szinte soha nem tartja a szobát és a fedélzetet és az egyéb életköltségeket minősített oktatási költségnek. Ez azt jelenti, hogy az ezekre a tételekre használt pénzügyi támogatás valójában adóköteles jövedelemnek számít.
Adómentes diáktámogatások
A Pell-támogatások, a szövetségi kiegészítő oktatási lehetőségek támogatásai (FSEOG), az állami intézmények által nyújtott támogatások és az oktatási intézmény által nyújtott pénzügyi támogatás nem minősülnek adóköteles jövedelemnek, ha azokat közvetlenül a tandíjra vagy a képzett oktatási kiadásokra alkalmazzák. Ha a pénz egy részét minősített oktatási kiadásokra fordítja, a támogatás vagy ösztöndíj egy része adómentes. Az IRS szerint nem kell bejelentenie a támogatás vagy az ösztöndíj egy részét a szövetségi jövedelemadó-bevalláson.
Adóköteles hallgatói támogatások
Ösztöndíjak, ösztöndíjak és támogatások, amelyeket készpénzben kapnak, és amelyek nem használnak minősített oktatási költségeket, adóköteles jövedelemnek minősülnek. Ugyanakkor, ha diákként jelentkezik, nem köteles a társadalombiztosítási járulékokat fizetni. Ha a pénz egy részét minősített oktatási kiadásokra használja fel, akkor vonja le az összeget a teljes ösztöndíjból vagy támogatásból, és jelentse meg a fennmaradó összeget a szövetségi jövedelemadó-bevalláson. Írja be az "SCH" -ot ugyanazon a soron a bejelentett pénzügyi támogatás jövedelmével, a FinAid honlapján.
Diákhitel
Az IRS nem veszi figyelembe a hallgatói hiteleket jövedelemnek, és nem kell jelentenie őket a szövetségi jövedelemadó-bevételként. Ez igaz, hogy hitelei szövetségi biztosítással vagy kereskedelmi forgalomban vannak. Valójában, ha a diákhitelek után fizet, akkor Önnek jogában áll levonni a szövetségi jövedelemadót a hallgatói hitelekért az előző évben fizetett kamatokért.