Tartalomjegyzék:
Számos vállalat 401 (k), 403 (b) vagy más minősített nyugdíjpénztáron kínál bizonyos típusú adózási előnyöket alkalmazó alkalmazottak számára. Ezeknek a nyugdíjrendszereknek a többsége adófizetéssel jár, ami azt jelenti, hogy míg a munkavállalónak nem kell a számlára fizetendő jövedelem összegét a hozzájárulás megadóztatásának évében adóköteles jövedelemként számolnia, akkor a felelősséggel tartoznak az adófizetés, ha a pénzt jön ki a nyugdíjból.
Szövetségi jövedelemadók
Amikor az adó halasztott nyugdíjpénztárából pénzt vesz fel, meg kell adnia azt az összeget, amelyet adóköteles jövedelemként kap, amikor szövetségi jövedelemadót ad meg. Az adóköteles nyugdíjak a 12a. És 12b. Sorban jelennek meg a szövetségi adóbevalláson, ha az 1040A formátumot vagy az 1040-es formátumú 16a és 16b vonalat használják, és szokásos jövedelemként adóztatják. Ha azonban van egy Roth-nyugdíj, mint például a Roth 401 (k) terv, vagy a Roth 403 (b) terv, a kivonásai adómentesek, amennyiben a kivonásod minősül. Ebben az esetben a 1040A vagy a 1640 formanyomtatvány 12a sorában nyugdíjjövedelemként jelentené be a pénzt, de az 1040A vagy a 1040.
Állami jövedelemadók
Ha olyan államban él, amely a jövedelemadót terheli - 43 állam és a Columbia kerület -, akkor esetleg az állami nyugdíjra is fizetnie kell. Az adókulcs államról államra változik, és gyakran függ az állam adóköteles jövedelmétől. Emellett egyes államok különböző típusú nyugdíjakat különböznek meg. Például a nyugdíjas élet szerint Alabama, Hawaii, Illinois, Kansas, Louisiana, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New York és Pennsylvania nem fizetnek kormányzati nyugdíjat, függetlenül attól, hogy szövetségi, állami vagy önkormányzati szinten érkeznek. A spektrum ellentétes végén Kaliforniában, Connecticutban, Nebraskában, Rhode Islandban és Vermontban a nyugdíjjövedelmek nem törnek meg.
Adóbüntetések
Ha korán visszavonja a nyugdíját, akkor általában a szankció összegét terheli. Az adóbüntetés egy egyszeri díj, amely a minősítés nélküli elosztás 10% -ának felel meg. Ez a büntetés minden egyéb jövedelemadót terhel, amelyet a visszavonás után kell fizetnie. Annak érdekében, hogy kiszámítsa és dokumentálja ezt az adóbüntetést, ki kell töltenie az 5329-es formanyomtatványt, és csatolni kell az űrlap 1040 adóbevallásához.