Tartalomjegyzék:
A belső bevételi szolgálat (IRS) szerint a családok általában egy 529-es tervet használnak fel arra, hogy pénzt költenek a jövőbeli oktatásért fizetni. Az 529-es terv olyan adókedvezményeket kínál, amelyek nem lennének elérhetők, ha ugyanazt a dollárt máshol megtakarítanák, mert a legtöbb esetben 529 tervből származó jövedelem nem adóköteles. Amikor eljött az ideje, hogy 529-ben használjuk a megtakarított pénzt, csak bizonyos költségek fizethetők ezzel a pénzzel.
Tanulmányok és költségek
A tandíjat és a jogosult oktatási intézményhez kapcsolódó költségeket az Ön által megtakarított pénzzel és a megszerzett kamatokkal fizetheti az 529 tervében. Az IRS egy támogatható oktatási intézményt definiál, mint bármely akkreditált állami, nonprofit és magán középiskolát. A támogatható kiadások magukban foglalhatják az intézmény beiratkozásához vagy az intézményben való részvételhez szükséges könyveket, felszereléseket vagy felszereléseket.
Technológia
2009-től a számítástechnika olyan költség, amelyet 529 tervből lehet kifizetni. Ezt a 2009-es amerikai helyreállítási és újrabefektetési törvény alapján a támogatható költségek listájához adták. A számítástechnika magában foglal minden olyan számítógépet és kapcsolódó berendezést, mint például szkenner vagy nyomtató. Ez a támogatható költség nem foglalja magában a szórakoztatáshoz vagy a hobbihoz használt szoftvereket vagy kapcsolódó eszközöket.
Speciális igények
Ha az 529-es tervben részesülő személynek különleges igényei vannak, vagy speciális szolgáltatásokat igényelnek az iskolába járáshoz, az IRS szerint ezek a költségek támogathatók. A speciális igényeket össze kell kapcsolni ahhoz, hogy egy jogosult oktatási intézménybe kerüljön. Egy támogatható költségre példa az a költség, amely a kollégiumban élő hallgató számára akadálymentesített szobát hozna létre, ha az iskola még nem megfelelően végzett.
Szállást és ellátást
Az IRS lehetővé teszi, hogy a megtakarított és az 529-ben megszerzett pénzt a szobában és a fedélzeten fizessék, amíg a hallgató legalább félidőben van. Van azonban néhány korlátozás. A helyiségre és a fedélzetre költött összeg nem lehet nagyobb, mint az intézmény által a szobára és a fedélzetre megállapított összeg, illetve az intézmény által az intézmény által tulajdonban lévő lakásért fizetett tényleges összeg. Ellenkező esetben a költségek nem támogathatók.