Tartalomjegyzék:
Egyszerű, vagy megtakarítási ösztönző matematikai terv az alkalmazottak számára, az IRA egy munkáltató által létrehozott nyugdíjszámla, amely a 401 kilométeres terv alternatívája, amely még mindig lehetővé teszi a munkáltató számára, hogy nyugdíjas ellátásokat kínáljon. Ellentétben a 401 k-os tervvel, a belső bevételi szolgálat azonban nem teszi lehetővé, hogy hiteleket szerezzen a SIMPLE IRA-tól. Azonban, ha megfordul, az IRA pénzét akár 60 napig is elérheti anélkül, hogy bármilyen büntetést kapna. Ez például akkor működik, ha ezen a héten jelzálog-fizetésre lenne szükség, és az év bónuszát nem fizetik további három hétig.
Lépés
Számolja ki a SEP IRA-ból kivenni kívánt összeget. Ha egy megújításra szánt terjesztést vesz igénybe, a pénz 20 százaléka visszatartásra kerül az adók megfizetésére, ha 60 napon belül nem kell átutalnia az összeget, ezért ügyeljen arra, hogy ezt az összeget a forgalmazás méretének meghatározásakor vegye figyelembe. Például, ha 8000 dollárt szeretne használni a SEP-ből, akkor 10 000 dolláros elosztást kell tennie, mert 20 százalék vagy 2 000 dollár lenne visszatartva az adókért.
Lépés
Kérjen forgalmazást a SIMPLE IRA-tól a letéti számlával rendelkező pénzügyi intézménytől. A pénzt közvetlenül az Ön rendelkezésére bocsátják.
Lépés
Adja meg a pénzt az elosztástól egy minősített nyugdíjszámlán, beleértve egy másik SIMPLE IRA-t vagy egy hagyományos IRA-t 60 napon belül, hogy elkerülje az IRS-t, figyelembe véve az elosztott összegeket. Ha 60 napon belül nem kapja vissza a pénzt a számlán, akkor a pénzt akkor tekintjük elosztónak, amely az elosztást adóköteles jövedelemnek fogja tekinteni, és korai elosztási szankciókat vonhat maga után.
Lépés
Jelentse be a 1040-es űrlap 15a-as vonalának átmeneti összegét, és írja be a 15b sor melletti "rollover" -et, de ne adja meg az áthúzott összeget adóköteles disztribúcióként.