Tartalomjegyzék:
Ha valaha úgy gondolta, hogy az IRA-t egy helyről a másikra helyezi át, valószínűleg a büntetés miatt is aggódott. És kell lenned. Az IRA-k áthelyezésére vagy áthaladására vonatkozó szabályok annyira zavaróak, hogy még a szakemberek is félrevezetik az embereket. Ezeket az elveket nem lehet minden egyedi helyzetre alkalmazni, de ha szem előtt tartja őket, kerülni kell a problémákat.
Lépés
Ismerje meg a transzfer és a megfordulás közötti különbséget. A két félreértés a legnagyobb hiba, amit az emberek az IRA-fiókok mozgatásakor hoznak létre. Nagyon fontos, mert a Internal Revenue Service szabályai szerint az IRA-t olyan gyakran helyezheti át, amennyit csak akar, de 12 hónaponként csak egy IRA-t tud áthelyezni. Tedd ezt gyakrabban, és valószínűleg 10 százalékos büntetést kapsz.
Lépés
Rendelje át az átutalást az IRA letétkezelőjének utasításával, hogy az elosztást nem kívánja áthelyezni. Kérje meg, hogy kezelje őket megbízott-átruházó-átruházásként, hogy soha ne vegye át a pénzt. Ez a kulcsfontosságú különbség a transzfer és a megfordulás között; az utóbbiban a pénz áthalad a kezeden az egyik intézményből vagy fiókból a másikba.
Lépés
Használjon alternatív eljárást, ha a megbízott-átruházás nem lehetséges; ha nem mozgatja az egész IRA-fiókot, előfordulhat, hogy nem. Tegyük fel például, hogy az IRA két különböző alapból áll a Nest-Egg befektetési alapcsaládból. Ön nem elégedett azzal, ahogyan egyikük teljesít, így azt szeretné, hogy a számla egy részét egy új, nagy hozamú CD-re helyezze a Rocksolid Banknál. Ebben az esetben valószínűleg ki kell vonnia a pénzt egy csekk formájában. Ügyeljen arra, hogy utasítsa az alaptársaságot, hogy a csekket a banknak ki kell adni, és nem az Ön számára. Bár a csekket valószínűleg elküldjük neked, a kedvezményezettnek meg kell néznie valamit: "Rocksolid megtakarítás és hitel FBO Jane Doe IRA." Az "FBO" a "javára", és azt jelenti, hogy ön nem tudja készpénzt a csekket. Tehát még mindig nem vette át a pénzt, és ez még mindig transzfer, és nem egy átmenés.
Lépés
Befizesse az FBO-t az új IRA letétkezelőjével. Amíg az ilyen formátumban készült, az IRS nem fogja úgy tekinteni, hogy megkapta a terjesztését az IRA-tól. Ez azt jelenti, hogy ha egy másik banknál magasabb hozamú CD-t talál, akkor megfordíthatja és átadhatja az IRA-t bármikor. Nem kell bejelentenie az ilyen típusú átutalást az adóbevalláson, és nem kap 1099R űrlapot a letétkezelőtől azon adóévre vonatkozóan, amelyben az átutalás történt.
Lépés
Ismerje meg az átviteli eljárás egyik fontos kivételét. Ha 401 (k) vagy más vállalati nyugdíjazási tervből vesz pénzt, és egy hagyományos IRA számlára helyezi át, akkor az IRS mindig elosztónak tartja. Ez akkor is érvényes, ha gondnok-átruházást rendez és soha nem birtokolja a pénzt. A vállalati nyugdíjpénztárból történő átutalás áthidalásnak minősül, és csak egy alkalommal lehet 12 hónapos időszak alatt elvégezni. Ha ilyen típusú átutalást végez, kap egy 1099R formanyomtatványt a cégtől, és Önnek kötelessége, hogy az adóbevallásról való átütemezésről számoljon be.
Lépés
Összefoglalva: ha egy hagyományos IRA-ról a másikra, vagy az egyik Roth IRA-ról a másikba költözik a pénzt, akkor ezt olyan gyakran, amennyire csak akarja, amíg nem kapja meg a pénzt. De ha egy másik típusú nyugdíjrendszerből pénzt költöznek egy IRA-ba, vagy ha rövid időre ténylegesen birtokba kell vennie a pénzt - a határ 60 nap - a legjobb, ha minősített adóval dolgozunk szakember, hogy megbizonyosodjon arról, hogy megérti az összes következményt, és elkerülje a büntetéseket vagy egyéb problémákat.