Tartalomjegyzék:
A 403 (b) terv az adókedvezményes nyugdíjazási terv, amelyet az állami iskolák vagy adómentes szervezetek bizonyos alkalmazottai számára kínálnak. A 403 (b) vállalati tervhez hasonlóan a 403 (b) terv lehetővé teszi a munkavállalók számára, hogy adófizetési kötelezettségeket fizessenek egy befektetési számlára, és elkerüljék az adózási következményeket, amíg a pénzt el nem veszik. A 403 (b) tervekre vonatkozó korlátozások megakadályozzák a korai kiosztást, kivéve bizonyos különleges körülményeket. Ha a 403 (b) tervéből készpénzben fizet ki nyugdíjba vonulás előtt, akkor az adók és szankciók szembesülnek a visszavonás miatt.
Megengedhető visszavonások
Az IRS a kivonásokat 403 (b) tervből korlátozza nagyon különleges körülményekre. Bármely más nyugdíjszámláról, mint például az IRA-ról, bármikor bevehet pénzt, ha hajlandó fizetni az adókat és büntetéseket, egy 403 (b) tervvel csak akkor érheti el a pénzét, ha egy kiváltó esemény történik. beleértve a minősített katonai tartalékelosztást, a fogyatékosságot, a pénzügyi nehézségeket, elérve az 59 1/2 éves korhatárt, vagy a munkaviszony megszűnését.
A korai 403 (b) eloszlás IRS-definíciója az 59 1/2 év előtti korosztály. Ezen túlmenően, a kedvezményezettek hozzáférhetnek a 403 (b) -es pénzeszközökhöz, ha meghalsz, mielőtt elérné ezt az életkorot.
Visszavonási folyamat
Ha jogosultak a 403 (b) -ből való korai lemondásra, a folyamat egyszerű. Lépjen kapcsolatba a terv adminisztrátorával, és kérje meg a forgalmazáshoz szükséges űrlapokat. A legtöbb rendszergazda olyan csomagot fog nyújtani, amely elmagyarázza az engedélyezett elosztásokat és az esetleges adózási vagy büntetőjogi következményeket, például az Oppenheimer Alapok példáját.
Adók és szankciók
A 403 (b) terv egyik előnye, hogy a tervben maradt pénz nem fizetendő. A befizetéseit a fizetésedből kivesszük, mielőtt megfizetnéd az adót, és a számlán szerzett osztalékot, kamatot és tőkenyereséget nem fizetik meg, mivel azok megszerzésre kerülnek. A visszavonások azonban teljesen adókötelesek, függetlenül attól, hogy mikor veszi őket. A 403 (b) tervről az osztalékokat közönséges jövedelemként kell bejelentenie, ugyanúgy, mintha fizetett bér vagy fizetés lenne.
A jövedelemadók mellett az IRS 10% -os korai visszavonási büntetést számít fel bizonyos 403 (b) tervből származó korai kiosztásokért. Kerülje a további büntetést, ha a 403 (b) halálból, fogyatékosságából, ha Ön képzett katonai tartalékos vagy, ha a levonható orvosi költsége meghaladja a kiigazított bruttó jövedelmének 10 százalékát, ha tartozol a pénzed IRS-díj miatt, és ha bármilyen okból elhagyja a munkáját, és legalább 55 éves.
Néhány állam egy újabb korai visszavonási büntetéssel küzd, mint például a kaliforniai 2,5 százalékos értékbecslés. Ha magas szövetségi adórendszerben vagy, és nagy adótartalmú államban él, a 403 (b) tervből való korai visszavonás az önmagában vállalt összeg 50% -át megfizetheti.
Hozzáférés a 403 (b) alapokhoz
A szakértők általában azt javasolják, hogy a befektetők tartsák a pénzt a 403 (b) terveikben, ameddig csak lehetséges, hogy maximálisan kihasználják az adókedvezményes növekedést. Liz Weston szerint a Bankrate.com-nál, ha 20 000 dollárt hagyott el a 403 (b) tervéből 55 éves kortól 70 éves korig, akkor ez több mint 40 000 dollárra nőne, feltételezve, hogy öt százalékos éves növekedési ütemben.
Az egyik lehetőség, amely megakadályozza mind az adókat, mind a szankciókat, a 403 (b). Míg a munkáltatók nem kötelesek 403 (b) hiteleket nyújtani, az IRS lehetővé teszi a résztvevők számára, hogy a 403 (b) számlájuk értékének 50% -át kölcsönözzék. Ezeket a kölcsönöket általában öt éven belül vissza kell fizetni, de az Ön által fizetett kamatok a számlájára kerülnek a megbízójával. Az AARP megjegyzi, hogy az ilyen kölcsön felvétele jobb alternatívát jelenthet a magas kamatozású adósság kifizetésére, mint az adóköteles forgalmazás.