Tartalomjegyzék:
Mind a nyugdíjrendszerek, mind a 403 (b) tervek az adókedvezményes nyugdíjazási tervek, amelyeket a munkavállalók javára terveztek. E két pénzügyi termék szerkezete nagyon eltérő. A nyugdíjrendszerek hagyományosabbak, mint a 403 (b) tervek, és alapvetően a munkáltatók nagylelkűségére támaszkodnak a munkavállalói juttatások biztosítására. A jobb vagy rosszabb helyzetben a munkavállalók jobban ellenőrzik a 403 (b) terveik hozzájárulását és teljesítményét, mint a nyugdíjrendszerek.
hozzájárulások
A nyugdíjrendszerhez való hozzájárulásokat kizárólag a munkáltatók végzik. Egy meghatározott juttatási programként is ismert, hogy a nyugdíjpénztár egy meghatározott havi összeget fizet a nyugdíjas munkavállalóknak. A kifizetés összege általában a munkavállaló fizetése, életkora és a munkáltatónál dolgozott évek száma alapján történik. A munkáltatók adókedvezményeket kapnak a tervhez való hozzájárulásokért, és a jövedelem adó halasztott.
A 403 (b) terv egy meghatározott járulékfizetési terv, amelyet kifejezetten adómentes szervezetek, állami iskolai alkalmazottak és miniszterek számára terveztek. Az alkalmazottak úgy dönthetnek, hogy a fizetésük egy részét visszatartják és közvetlenül a tervbe helyezték, mielőtt adóztatnák őket. A munkáltatóknak lehetőségük van arra, hogy a munkavállalók nevében hozzájáruljanak a tervhez.
Befektetési lehetőségek
A hagyományos nyugdíjrendszerrel a munkavállalók nem mondanak semmit arról, hogy miként fektetnek be a pénzbe. A vállalat teljes hozzájárulást vállal a tervhez, így teljes körű jogosultsággal rendelkezik a befektetési döntések meghozatalával. Mivel a nyugdíjrendszer bizonyos nyugdíjazási juttatásokat ígér a munkavállalók számára, jellemzően konzervatív, olcsó befektetésekbe fektetnek be, amelyek jobban teljesítik az átlagos befektetőt. Néhány nyugdíjrendszer azonban alulfinanszírozott, jellemzően a rossz gazdálkodás eredményeként. Bizonyos esetekben a terv az előnyöket kiegyenlíti, vagy akár meghiúsul, ami a Pension Benefit Guaranty Corporation, egy kormányzati szerv, amely átveszi a felelősséget a kifizetésekért.
Ha részt vesz egy 403 (b) tervben, akkor viseli a felelősségét, hogy hogyan szeretné befektetni a pénzét, nem pedig a munkáltatóját. A tipikus 403 (b) tervek olyan befektetési alapok és járadékok választékát kínálják, amelyek közül választhat a pénzeszközök befektetésére. A nyugdíjazáskor kapott összeg az alapok teljesítményének függvénye, nem pedig a munkáltató által fizetendő összeg alapján. Bár ez jól működik, ha ügyes befektető vagy, ott van Nincs garanciavagy a vállalatától vagy bármely kormányzati szervtől, hogy nyugdíjazáskor bármilyen 403 (b) tervből kapjon pénzt.
disztribúciók
A legtöbb hagyományos nyugdíjrendszer elkezdi kifizetni a 65 éves korát. Egyes tervek lehetővé teszik az elosztásokat, ha már elérte az 55 éves korosztályt bizonyos feltételek mellett, például legalább 10 évig a vállalatnál dolgozott. Ha a nyugdíjelosztást korán szedi, akkor valószínűleg kisebb havi kifizetést kap, mintha teljes nyugdíjkorhatárt várt volna. A nyugdíj kifizetése majdnem mindig adóköteles.
A 403 (b) tervvel rendszerint pénzt szedhet, miután elérte a 59 1/2 éves korosztályt vagy halál vagy fogyatékosság esetén. Ha elhagyod a munkádat, akkor általában eladhatod a pénzt, vagy áthelyezheted a pénzt egy másik adózási előnyben részesített tervre, például az IRA-ra. Egyes tervek lehetővé teszik a nehézségek eloszlását is, amelyet az IRS „súlyos és azonnali pénzügyi szükségletként” határoz meg. A nyugdíjrendszerekhez hasonlóan a 403 (b) tervekből származó elosztások teljes mértékben adókötelesek.