Tartalomjegyzék:
Az egyéni nyugdíjszámla (IRA) egy olyan nyugdíjszámla, amely a belső bevételi szolgálat (IRS) különleges adózási elbánást kap. Az IRA áthidalása azt jelenti, amikor egy IRA-ból pénzt veszünk, és egy másik IRA-ba helyezzük át. Ha átállást hajt végre, jelentést kell tennie a jövedelemadó-bevallásról, még akkor is, ha nem fizet adót a megújításnál. Az emberek felhalmozhatják a pénzt, hogy megszilárdítsák nyugdíjazási számlájukat, magasabb hozamot kérjenek, vagy egy adó halasztott IRA-ról egy Roth IRA-ra konvertálják a pénzt.
Lépés
A 1099-R formában, amelyet a következő év elején kell megkapnia a pénzintézetétől, határozza meg, hogy mekkora összeget vett ki az Önből, és vegye ki a pénzt. A 2009-es adózási év során végrehajtott áthidalások esetén február elején megkapja az 1099-R-et.
Lépés
Jelentse be ezt az összeget az IRA 1040-es adóbevallás 15a sorában, vagy az űrlap 1040A adóbevallás 15a sorában.
Lépés
Határozza meg, hogy mennyi adókötelezettséggel jár. Ha egy adót halasztott IRA-ról, köztük a hagyományos IRA-kból, a SEP IRA-ból és a SIMPLE IRA-ból, egy másik adó-halasztott IRA-ba húztál, vagy ha egy Roth IRA-ból egy másik Roth IRA-ba húztál pénzt, nem tartozol adó nélkül. Ha egy adó halasztott IRA-ról pénzt költött egy Roth IRA-ra, akkor az átváltott összeg után jövedelemadót kell fizetnie.
Lépés
Jelentse meg a 1040-es formanyomtatvány 15b-es sorában vagy az 1040A-es formanyomtatvány 11b. Sorában adókötelezettség összegét, és írja be a "Rollover" -et a sor mellé.
Lépés
Jelentés minden szövetségi jövedelemadó visszatartott az Ön áthidalása, mint adók visszatartott alkalmazni ezt az összeget az adószámlát. A visszatartott összeg a 1099-R formanyomtatvány 4. rovatában található.