Tartalomjegyzék:
Ha egy jövedelemtermelő tevékenység során konzultál egy befektetési szakemberrel, mint például pénzügyi tervezővel vagy tanácsadóval, az e személyek által felszámított díjak levonhatók az adókból. Ugyanakkor ragaszkodnia kell a belső bevételi szolgálat által a levonhatónak tartott beruházásokhoz, és megfelelnek az IRS egyéb követelményeinek is.
Levonható tanácsadó díjak
Akár pénzügyi tanácsadói díja egy személytől, cégtől vagy tanácsadótól származik, adókedvezményre jogosultak. Az IRS nem határozza meg a pénzügyi tanácsadók típusait, csak "befektetési tanácsadás és tanácsadás". A tanácsadás hírlevelek, folyóiratok és kutatási honlapok előfizetései formájában is előfordulhat, amelyek mindegyike potenciálisan levonható lehet. A pénzügyi tanácsadói díjak a levonható kiadások egy nagyobb csoportjának részét képezik, amelyek a befektetés következtében felmerülő költségeket fedik le, az adóbevallásuk A. mellékletében szereplő különféle levonásokként.
A levonhatóság szabályai
A pénzügyi tanácsadási díjaknak továbbra is az IRS levonható iránymutatásaiban kell maradniuk. Ezeket a díjakat csak akkor lehet levonni, ha a korrigált bruttó jövedelem 2% -át teszik ki. Ugyanakkor az egyéb 2% -ot is magában foglaló egyéb költségeket is magában foglalhat, mint pl. Egy másik feltétel, hogy a pénzügyi tanácsadónak adózni kell. Nem lehet levonni az olyan befektetési költségeket, amelyek nem befektethető jövedelemből származnak, mint például a portfólió önkormányzati kötvényei. A díjaknak „rendesnek és szükségesnek” kell lenniük, nem túlzott mértékűek.
Nyugdíjpénztári díjak
A pénzgazdálkodási cégek az IRA-k és a 401k-os ügynökök díjazását terhelik. Ahhoz, hogy ezek a díjak levonhatóak legyenek, a díjakat a nyugdíjszámlán belül nem lehet fizetni. Ha a befektetési vállalkozás lehetővé teszi, hogy ezeket a díjakat a számlán kívül fizessék, akkor ezek a díjak levonhatók. Ezen túlmenően a Roth IRA, a Roth 401k és a rendszeres nyugdíjazási számlák, amelyeket az adózás utáni pénzből finanszíroznak, közvetlenül levonhatók és levonhatók az adókból.
Jutalékok és egyéb díjak
A levonható tanácsadói díjak közül a no-no nem tartozik a brókereknek jutalékok értékpapírok vásárlásához vagy eladásához. Ezek a díjak hozzáadják az ingatlan költségalapját, ezáltal csökkentik az adóterheket, amikor eladják őket. Ennek eredményeként nem szerepelnek a levonásokban. Továbbá a nyilvánosan forgalmazott befektetési alapok befektetési díjai is levonják a levonásokat. Ez azért van, mert nem adnak át befektetési költségeket az Ön számára, hanem inkább a befektetési költségek részarányával csökkentik osztalékukat.