Tartalomjegyzék:
Az IRA vagy az egyéni nyugdíjszámla segít az embereknek, hogy adókedvezményekkel pénzt takarítsanak meg a nyugdíjazáshoz. Ha van egy adó-halasztott IRA, mint például a hagyományos IRA, a SEP IRA vagy a SIMPLE IRA, akkor el kell kezdnie a szükséges minimális eloszlásokat az IRA-tól abban az évben, amikor 70 1/2. Ha nem veszik el a szükséges minimális elosztást az egyik IRA-tól, 50% -os bírságot kell fizetnie a fel nem használt összegnek. A Roth IRA-k nem tartoznak a szükséges minimális eloszlásokhoz.
Lépés
Nézze meg az IRA értékét az előző év december 31-től. Ezt az év végi nyilatkozatának ellenőrzésével vagy a pénzügyi intézményhez fordulva találja meg. Például, ha a 2010-es RMD összegét kiszámítja, az IRA értéke megegyezik a 2009. december 31-i értékével.
Lépés
Határozza meg, hogy melyik IRS terjesztési időszak táblázatot használja. Az elosztási táblázatok az IRS 590. számú mellékletében találhatók. Ha örökölte az IRA-t, használja az 1. táblázatot. Ha az egyetlen kedvezményezett a házastársa és a házastársa legalább 10 évvel fiatalabb, mint a 2. táblázat. vonatkozik Önre, használja a 3. táblázatot.
Lépés
A megfelelő táblázat segítségével megtalálhatja az IRS által meghatározott terjesztési időszakokat. Ezek a táblázatok megtalálhatók az IRS 590. számú mellékletében. Használja azt az életkorot, amelyet az év során megfordít. Például, ha novemberben 78-ra fordul, használja a "78" -ot, még akkor is, ha az év nagy részében 77 fő. Keresse meg az életkorát a bal oldali oszlopban, hogy megtalálja az elosztási időszakot. Ha a 2. táblázatot használja, az életkora a bal oldali oszlopban van, és a házastárs életkora a tetején van. A terjesztési időszak az a cella, ahol a korod sora és a házastárs életkorának oszlopa megfelel. Például, ha a 3. táblázatot használta és 78 éves volt, az elosztási időszak 20,3 év lenne.
Lépés
Oszd meg az IRA értékét az 1. lépéstől a 3. lépésből származó elosztási időszakig az RMD kiszámításához. Például, ha az IRA értéke 80 000 dollár volt, és az elosztási időszak 20,3 év, akkor 20 000-re osztaná a 80 000 dollárt, hogy megállapítsa, hogy az évre vonatkozó RMD 3 940,89 dollár lesz.