Tartalomjegyzék:
A 401 (k) forgalmazás egy részét minősített nyugdíjszámlára fordíthatja, de az áthidalás bizonyos korlátozások hatálya alá tartozik. Általában nem tudja kiegyenlíteni a 401 (k) -et, kivéve, ha elkülöníted a munkádtól, eléred az életkorot 59/2, vagy jogosultak a korai elosztásra. A forgalmazás nem megújuló része 20 százalékos forrásadót, jövedelemadót és esetleg 10 százalékos korai visszavonási büntetést von maga után.
Hozzáférés a 401 (k)
Ha az 55 éves kor elérése után elkülönül a munkájától, akkor 401 (k) büntetést is kiszabadíthat, még akkor is, ha még nem vagy 59 1/2. Ha Ön 55 évnél fiatalabb, amikor elhagyja a munkáját, meg kell fizetnie az adókat és 10 százalékos büntetést azon részről, amelyet nem egy egyedi nyugdíjszámlára vagy más minősített munkáltatói tervre fordít. A 401 (k) büntetéstől elszakadhat anélkül, hogy elhagynád a munkádat, ha fogyatékkal élők vagy pénzügyi nehézségek merülnének fel - például a magas orvosi számlák, a házasság felbontásával kapcsolatos bírósági végzés vagy a belső bevételi szolgálat díja. A pénzügyi nehézségek eloszlása azonban nem lehetséges - ezek nem minősülnek minősített áthidaló elosztásoknak.
Az elosztás felosztása
A terv letétkezelője átadhatja a 401 (k) eloszlás egy részét közvetlenül az új nyugdíjszámla letétkezelőjének, ezáltal elkerülve az adókat és a korai visszavonási szankciókat. Alternatív megoldásként a 401 (k) -ből kaphatod a készpénzt és a vagyontárgyat, és a bevétel kézhezvételétől számított 60 napon belül letétbe helyezheted az adó- és büntetésmentes bevételt egy másik nyugdíjszámlára. Az Ön 401 (k) letétkezelője azonban 20% -át fogja visszatartani a másik letétkezelőhöz közvetlenül nem átutalt elosztástól.
Egyéb korlátozások
A nehézségek eloszlása mellett bizonyos más 401 (k) kivonások nem válthatók át. Például nem tudja áthidalni a várható élettartam alapján lényegében egyenlő időszakos eloszlásokból eredő elosztásokat, bár ez a módszer elkerüli a 10 százalékos korai visszavonási büntetést. Az egyéb megújítások korlátozásai közé tartozik a felesleges hozzájárulások visszafizetése, a minimálisan szükséges megoszlások, amelyek akkor kezdődnek, amikor a 70 1/2 éves kor, a 401-es (k) -től a disztribúciónak tekintett kölcsön, mivel nem felel meg bizonyos követelményeknek, munkaadói értékpapírok.
IRA-k
A 401 (k) eloszlásának része, amelyet átfordít, egy "IRA csatornába" helyezhető el, amely egy olyan IRA, amely csak átmeneti pénzt kap. Az IRA csatorna használatának az az előnye, hogy automatikusan jogosult a későbbi áthidalásra egy másik munkáltatói tervbe. Egyes munkáltatói nyugdíjazási tervek nem fogadják el az IRA rollovers-t, hacsak nem az IRA csatornából származnak. Ha nem az átmeneti járulékokat tesz egy IRA csatornába, akkor elveszíti a különleges státuszát, és rendszeres IRA lesz.