Tartalomjegyzék:
Hogyan kell kitölteni az IRS 1099-SA formát. Az IRS Form 1099-SA, „HSA, Archer MSA, vagy Medicare Advantage MSA” elnevezésű elosztásokat küld az adófizetőknek, akik az egészségügyi megtakarítási számlákból (HSA) vagy orvosi megtakarítási számlákból (MSA-k) pénzösszegeket fizettek. A címzett nem fejezi be.
Lépés
Hívja (800) TAX-FORM vagy látogasson el az IRS online űrlap rendelési webhelyére, hogy megkapja a 1099-SA űrlap elfogadható példányait a címzettek számára. Bár az 1099-SA formanyomtatvány online megtekinthető, az űrlap e-változata elfogadhatatlan az adófizetőknek vagy a belső bevételi szolgálatnak történő elküldésre.
Lépés
Ellenőrizze a "Void" vagy "Corrected" mezőt az 1099-es űrlap tetején, ha van ilyen. Az első mezőbe írja be a megbízott / fizető nevét, utca címét, városát, állapotát és irányítószámát. A megbízott / fizető az a szervezet vagy szervezet, amely kifizette a HSA / MSA pénzt.
Lépés
Írja be a fizető szövetségi azonosító számát és a címzett azonosító számát az első doboz alatti két dobozba. Az alábbiakban felsorolja a címzett nevét, utca címét (beleértve az apartman számát), várost, államot és irányítószámot. Adja meg a pénzforgalomhoz kapcsolódó számlaszámot.
Lépés
Mutassa meg az idei évben kifizetett HSA / MSA összegét az 1. rovatban. Az összeg esetleg fizetés volt az egészségügyi szolgáltatónak, vagy közvetlenül a címzettnek küldött. A 2. rovatban felsorolja a felesleges hozzájárulásokból származó bevételeket, amelyeket a címzett visszavonta egy HSA / MSA-tól. A 3. rovatban adja meg a megfelelő kódot az eloszlás típusához: 1, normál eloszlás; 2, Túlzott hozzájárulások; 3, Fogyatékosság; 4, a 6. kódtól eltérő haláleloszlás; 5, tiltott tranzakció; vagy 6, haláleset utáni haláleset nem házastárs kedvezményezettje számára.
Lépés
Jelölje meg a számla valós piaci értékét (FMV), ha a számlatulajdonos meghalt (a halál dátumától számítva) a 4. rovatban. Az 5. rovatban mutassa be az ilyen formában jelentett fiók típusát: HSA, Archer MSA vagy Medicare Az MSA előnye.
Lépés
Fájlformátum 1099-SA az IRS-sel; másolatot is küldhet a címzettnek. Ellenőrizze az IRS hivatalos honlapját (lásd az alábbi forrásokat) a 1099-SA formanyomtatvány benyújtásának határidejével kapcsolatban; évente változik.