Tartalomjegyzék:
A W-2-es formában a 414H az Ön által fizetett, a kormányzati alkalmazottak adóelhalasztott nyugdíjazási tervére visszatartott összegét. Például, ha közoktatásban tanárként dolgozol, az iskolai körzet visszatarthat pénzt a fizetéséből, hogy egy állami tanári nyugdíjrendszert hozzon létre.
A 414H-os hatások hatása
A 414H nyugdíjrendszerekhez való hozzájárulás csökkenti az adott évre adóköteles jövedelemnek számító fizetés összegét. Például, ha a bázisbér 50 000 dollár, de 4 000 dollárt visszatartanak a 414H-os befizetésekért, akkor csak 46 000 dollár adóköteles jövedelmet jelentenek abban az évben. A 414H-os járulékokat azonban nem munkáltatói járulékként kezelik, hanem a munkáltatói járulékként: a W-2-en feltüntetett adóköteles jövedelemből már kivették őket, így nem követeljük meg az adók levonását. Emellett nem jogosultak a nyugdíjmegtakarítási hitelre.
Nem lehet elkerülni az adókat örökre
Miközben a pénzed növekedik a 414H-os tervedben, nem kell adót fizetned a nyereségért. Azonban, amikor a nyugdíjba vonulás megkezdődik, és elkezdi a disztribúciókat, akkor ezek az összegek akkor adóköteles jövedelemnek számítanak. Ezáltal a 414H tervek adókedvezményei különösen értékesek, ha most már magasabb adókoncentrációban vagy, mint amennyit elvárni fogsz, amikor visszavonul.