Tartalomjegyzék:
- Biztosított, Tulajdonos és Kedvezményezett
- Tulajdonjog meghatározza az adóstátust
- A hatások nagysága
- Adótervezési beállítások
Az, hogy az életbiztosítási kötvény bevételei egy vagyon részét képezik-e, attól függ, hogy ki a tulajdonosa. Ha Önnek életbiztosítási kötvénye van, a haláleseti juttatás része lesz a birtokának. Ha valaki más birtokolja a házirendet, az előny nem szerepel a birtokában. A megkülönböztetés azért fontos, mert az ingatlan vagyon felhasználható az elhunyt fennmaradó adósságainak megfizetésére, és a nagyobb birtokokat ingatlanadó terheli.
Biztosított, Tulajdonos és Kedvezményezett
Az életbiztosítási kötvények "biztosítottak", "tulajdonosok" és "kedvezményezettek". A biztosított az a személy, akivel a politika vonatkozik. Amikor a biztosított meghal, a politika halálos juttatást fizet. A kedvezményezettet úgy kell kijelölni, hogy a halálos ellátást részben vagy egészben kapja. A politika tulajdonosának ugyanakkor hatalma van arra, hogy döntéseket hozzon. A tulajdonos megnevezheti vagy megváltoztathatja a kedvezményezetteket, diktálhatja, hogyan fizetik ki a halálos ellátást, és pénzt kölcsönözhetnek a politika ellen. A tulajdonos átadhatja a tulajdonjogot, vagy teljes egészében törölheti a szabályzatot. Általában, de nem mindig, a tulajdonos fizeti a díjakat. Néha a tulajdonos és a kedvezményezett ugyanaz a személy. Életbiztosítással közös, hogy a biztosított a tulajdonos.
Tulajdonjog meghatározza az adóstátust
Ha Ön az életbiztosítási kötvény tulajdonosa, a haláleseti juttatás a birtokának része lesz, ha meghal, függetlenül attól, hogy ki a kedvezményezett. Ez azt jelenti, hogy a hitelezői megpróbálhatják követelni a pénzt, hogy kifizessék az esetlegesen elmaradt tartozásokat. Ha a követelés elég nagy ahhoz, hogy az ingatlanadót kiváltja, a birtoknak a kedvezményezettnek vagy a kedvezményezetteknek fizetendő adót kell fizetnie a juttatás előtt. Ha azonban a tulajdonos a biztosítottakon kívül valaki, a politika közvetlenül a kedvezményezetteknek is fizethet. A kifizetéseket nem terhelik meg, és a hitelezők nem követelhetik a pénzt.
A hatások nagysága
Nagyon kevés családnak kell fizetnie az ingatlanadót. 2015-től csak az 5,43 millió dolláros értékű vagyon volt az adóköteles. Az adópolitikai központ becslései szerint a birtokok kevesebb mint 1 százaléka elég nagy volt ahhoz, hogy adót fizessen. Mégis lehetséges, hogy egy nagy halálos haszon egy másik, nem adóztatott vagyontárgyat toljon a küszöbérték fölé.
Adótervezési beállítások
Minden ember pénzügyei eltérőek, és a képzett pénzügyi tervező a legjobb helyzetben van ahhoz, hogy tanácsot adjon az Ön konkrét helyzetéről. Ez azt jelenti, hogy vannak olyan közös stratégiák, amelyeket az emberek használnak a halálos ellátásoknak a birtokból való megőrzésére. Először is, a birtokok átadhatnak a házastársak között, adók nélkül. Ha a házirendje a házastársa, és a házastárs az egyetlen kedvezményezett, nem lesz adózási probléma. Ha kedvezményezettjei között bárki más is szerepel, beleértve a gyermekeket is, akkor a házirend tulajdonjogát átadhatja egy kedvezményezettnek vagy harmadik félnek. Vagy hozzon létre egy életbiztosítási bizalmat, amely a politika tulajdonosaként működne, majd tulajdonosi érdekeltséget rendelhetne a bizalomhoz kedvezményezettjeihez.