Tartalomjegyzék:
- Hozzájárulási korlátok
- Jogosultsági
- Fokozott büntetések a korai visszavonásokért
- Pénzeszközök átvitele számlák között
Bár mindkettőiknek van „IRA” a nevükben, és mindkettő adó-halasztott nyugdíjmegtakarítást kínál számos különbség hagyományos IRA-k és a SIMPLE IRA-k között. Megértésük segíthet abban, hogy eldönthesse, hol kell a hozzájárulásait megadnia, vagy hogy a nyugdíjszámlák konszolidálása egy lehetőség.
Hozzájárulási korlátok
A hagyományos IRA-hoz minden évben akár 5 500 dollárt is befizethet - 6500 dollárt, ha 50 vagy annál idősebb -, de a munkáltatója nem tehet semmilyen hozzájárulást az Ön nevében. EGYSZERŰ IRA-k lehetővé teszik mind a munkavállalói, mind a munkáltatói hozzájárulásokat. 2015-től 12 500 dollár, vagyis 15 500 dollárral járulhat hozzá, ha 50 évnél idősebb lesz, a bérszámfejtésen keresztül. Az Ön munkáltatója köteles hozzájárulást nyújtani az Ön nevében, vagy akár a fizetésed akár 3 százalékát is illetően, vagy 2 százalékot adhat hozzá a fiókodhoz, függetlenül attól, hogy mennyit fizetsz.
Jogosultsági
Önnek 70 éves kornál fiatalabbnak kell lennie ahhoz, hogy hozzájárulhasson egy hagyományos IRA-hoz. A SIMPLE IRA-kkal a munkáltatónak fedeznie kell Önt, ha legalább öt ezer dollárt szerzett az elmúlt öt évben, és várhatóan 5000 vagy annál többet keres az adott évben. Munkáltatója kevésbé korlátozó követelményeket állíthat fel, mint például mindazok számára, akiknek várhatóan 3000 dollárt kell fizetniük az adott évben, de nem tehetik szigorúbbá a követelményeket. Kizárólag kevesebb, mint 100 alkalmazottal rendelkező vállalatok hozhatnak létre SIMPLE IRA-kat.
Fokozott büntetések a korai visszavonásokért
Mind az egyszerű IRA-k, mind a hagyományos IRA-k a 10 százalékos korai visszavonási büntetés az 59 1/2 életkor előtti elosztásokon. De ha a SIMPLE IRA-t a megnyitását követő két éven belül befizeti, 25 százalékos büntetést kell fizetnie a tipikus 10 százalékos büntetés helyett.
Pénzeszközök átvitele számlák között
A SIMPLE IRA megnyitása után két évet kell várnia, hogy a pénzt egy nem SIMPLE számlára tegye, beleértve a hagyományos IRA-t is. Amint ez a várakozási idő lejárt, a pénzt egy hagyományos IRA-ra lehet áthelyezni, anélkül, hogy adó következményekkel járna. A SIMPLE IRA-k nem fogadhatnak el semmilyen más számláról, mint egy másik egyszerű IRA. Nem lehet pénzt áthelyezni egy hagyományos IRA-ról a SIMPLE IRA-ra.