Tartalomjegyzék:
A szövetségi kormány adókedvezményeket nyújt, amikor pénzt takarít meg az egyéni nyugdíjrendszer számláján nyugdíjba vonulásra. Amikor visszavonul és 70 éves korig eléri, kötelező érvényű visszavonásokat kell tennie egy meglévő IRA-tól. Az IRA megbízottjának vagy a letétkezelőnek az 5498-as űrlapon évente jelentést kell tennie az IRA számlájáról és a fiókja értékéről.
5498-as forma
Az 5498-as formanyomtatvány az IRA típusát azonosítja a hagyományos, Roth, az egyszerűsített munkavállalói nyugdíjpénztár vagy az alkalmazottak megtakarítási ösztönző egyeztető tervének. Az azonosító adatokon kívül az űrlap megmutatja az Ön hozzájárulásait, elhalasztott hozzájárulásait, elosztásait, amelyeket Ön számlájára átvitt, egy másik fiókból átváltott pénzt, visszafizetést és a minimális elosztásokat, amelyeket a számláról vett. Az űrlap a fiókja piaci értékét is mutatja.
Elosztások és hozzájárulások
Az IRA-fiókjának megbízottja minden évben május 31-ig megküldi az 5498-as formanyomtatvány egy példányát, hogy az űrlap tartalmazzon olyan hozzájárulásokat, amelyeket az előző év adóbevallására vonatkozó április 15-i jövedelemadó-határidő előtt tett. Ellenőrizze, hogy az Ön által bejelentett bevételei a minimális elosztásokért vagy az Ön által a jövedelemadó-bevallásnál igényelt levonásokért feleljenek-e meg a megbízott által az 5498-as formanyomtatványon bejelentett összegeknek.