Tartalomjegyzék:
A 403 (b) éves befizetési korlátja jellemzően megegyezik a 401 (k) értékével. Ellentétben a 401 (k) -vel, a 403 (b) lehetővé teszi, hogy többet fektessen be, mint a normál limit, ha 15 éves szolgálatra van szüksége.
Alkalmazott alapösszeg
2015-től kezdődően, ha Ön 50 év alatti, a 403 (b) számla standard éves limitje 18 000 dollár. Ha 50 éves vagy annál idősebb, további 6000 dolláros összeget helyezhet el. Az éves korlátok megegyeznek a hagyományos és a Roth 403 (b) számlákkal.
Munkáltatói mérkőzés
A munkáltatóknak nem kell finanszírozniuk a munkavállalók 403 (b) számláit. Ha a munkáltató úgy dönt, hogy hozzájárul, a teljes összeg - beleértve a munkáltatói és munkavállalói összegeket is - a legkisebb:
- 53.000 dollár, ha 50 év alatt van
- 59 000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb
- A teljes kompenzáció, beleértve az előnyöket, a legutóbbi szolgáltatási évre.
15 éves szervizszabály
Ha az alábbi IRS-képesítéssel rendelkező egységek valamelyikével 15 év szolgálatban van, akkor előfordulhat, hogy a standard összeget meghaladja:
- Kórház
- Állami iskolarendszer
- Egészségügyi és jóléti szolgálat
- Otthoni egészségügyi szolgálat
- Templom
- Egy templomhoz kapcsolódó szervezet.
A munkáltatónak nem kell ezt a lehetőséget megadnia. Ha úgy dönt, hogy a 15 éves szabályt ajánlja, akkor minden évben további 3000 dollárral járulhat hozzá, legfeljebb 15 000 dolláros élettartamig. Ez a növekedés akkor jogosult, ha az átlagos éves hozzájárulása nem éri el az 5000 dollárt.
A szolgálati éveket a munkával töltött idő szerint számítják ki. Például, ha hat hónapot dolgoztál az elmúlt két évben mindegyikben, akkor egy éved van.
Túlzott hozzájárulások
Ha meghaladja a 403 (b) járulékhatárokat, megkérdezheti a tervadminisztrátortól, hogy kifizesse a felesleges késedelmeket. A kettős adóztatás elkerülése érdekében kérje a kifizetést március 1-jét követően, amikor a túllépés történt. A tervadminisztrátornak április 15-ig vissza kell fizetnie a felesleges összeget. Ebben az esetben a felesleges összeget csak egyszer kell megadóztatni, abban az évben, amikor a túlzott hozzájárulás történt. Ellenkező esetben a felesleg a 403 (b) fiókodban marad, és az kétszer adózik visszavonáskor - egyszer azon a évben, amikor a többlet történt, és egyszer az elosztási évben.