Mik a 403 (b) nyugdíjrendszerek?

Lépés

Az alkalmazottak általában a 403 (b) tervre jelentkeznek közvetlenül a munkáltatóján keresztül. A járulékokat általában a bérszámfejtésen keresztül végzik, és a legtöbb munkáltató egy fedezett összegig megfelelő hozzájárulást biztosít. A hozzájárulások adózás előtti. Amikor egy személy eléri a nyugdíjkorhatárt, akkor a 403 (b) számlájáról történő kivonása akkorra kerül megadóztatásra.

Hogyan működik a 403 (b) terv?

Jogosultsági

Lépés

A 401 (k) tervekkel vagy az IRA-kkal ellentétben csak a részt vevő nonprofit szervezetek munkavállalói nyithatnak 403 (b) számlákat. Pontosabban, az állami iskolák és egyetemek jogosultak 403 (b) tervek megszerzésére. Továbbá bármely 501 (c) (3) szervezetnek minősített szervezet az egyesült államokbeli adókódonként 403 (b) tervre is jogosult. Jellemzően az 501 (c) (3) státusz olyan jótékonysági szervezetek számára van fenntartva, mint a Habitat for Humanity, bár néhány jótékonysági területen kívül eső nonprofit is fenntartja az 501 (c) (3) státuszt.

Előnyök

Lépés

Az alkalmazottak és a munkáltatók mind a 403 (b) tervek előnyeit élvezik. Az alkalmazottak mentesülnek a nyugdíjazáshoz az adó halasztott járulékokkal. Továbbá, mivel a legtöbb ember a nyugdíjba vonuláskor kevesebb jövedelmet szerez, és ezért alacsonyabb adókulcsban van, a járulékok után fizetett esetleges adó valószínűleg alacsonyabb lesz. A munkáltatók részesülnek a 403 (b) tervekből, mert vonzóak azoknak a magas színvonalú alkalmazottaknak, akik munkáltató által támogatott módon szeretnék megtakarítani a nyugdíjazást. Továbbá a 403 (b) tervek szerint a munkáltatóknak kevesebbet kell fizetniük, mint az idősebb nyugdíjrendszerek, mivel a 403 (b) tervek finanszírozási költségei a munkáltató és a munkavállaló között oszlanak meg.

403 (b) tervek típusai

Lépés

A 403 (b) tervek három típusa létezik: járadékszerződés, szabadságvesztés-számla és nyugdíjjövedelmi számla. A biztosítótársasággal egy járadékszerződés-terv készül, amely a leggyakoribb 403 (b) terv. A letétkezelő fiókot általában a kedvezményezett helyett a fiók tulajdonosa hozza létre. A nyugdíjjövedelem számlája az egyházak vagy más speciálisan kijelölt nonprofitok számára van fenntartva. A pénzügyi tanácsadó megvitathatja a három típus közötti különbségeket annak meghatározására, hogy melyik a legjobb egy adott befektető számára.

403 (b) és 401 (k) tervek

Lépés

A 403 (b) tervek és a 401 (k) általánosabb tervek közötti elsődleges különbség a munkáltató, aki a tervet szponzorálja. A profitorientált munkáltatók 401 (k) tervet tudnak nyújtani, míg a nonprofit munkáltatók 403 (b) tervet tudnak nyújtani. Ellenkező esetben a két terv hasonlóan működik - mindkettő lehetővé teszi az alkalmazottak számára, hogy nyugdíjba vonulásukhoz adókedvezményt fizessenek. Bizonyos körülmények között a 403 (b) tervekre nem vonatkoznak ugyanazok a jogi követelmények, mint a 401 (k) tervek, de ezek a követelmények nem változtatják meg a számlák általános funkcióját. Általánosságban elmondható, hogy a két terv ugyanolyan módon működik, de különböző típusú munkáltatók kínálják.