Tartalomjegyzék:
A 401 kilométeres tervek és az egyéni nyugdíjszámlák mind adózási előnyben részesített megtakarításokat kínálnak a nyugdíjazáshoz, és hasonló szabályokkal rendelkeznek a járulékok és a visszavonások tekintetében. A két terv azonban többféleképpen különbözik egymástól, de a legnagyobb, hogy egy 410 kilométeres tervet egy munkáltató szponzorál a munkavállalók számára, míg az IRA-t magánszemélyek hozzák létre.
Terv alapjai
Hagyományos formájukban a 401 k-os tervek és az IRA-k lehetővé teszik a megtakarítók számára, hogy pénzt fizessenek, és elhalasztják az adók fizetését és a jövedelmüket, amíg a pénzt 59 éves koruk után visszavonják. 401 k tervet hoz létre a munkáltató a munkavállalók nevében. A munkavállalók a bérük egy részét elhalaszthatják, és a munkáltatók is hozzájárulhatnak a tervhez. Az IRA-kat magánszemélyek hozzák létre, akik betéteket készítenek és adókedvezményeket vállalnak számukra.
hozzájárulások
A 401k-os tervhez és az IRA-hoz egyaránt befizethető befizetések összege korlátozott, bár nagyon eltérőek. 2011-ben az 55 év alatti munkavállalók 16100 dollárnyi jövedelmüket 401 kilométeres ütemben elhalaszthatják, és 5500 dollár után hozzáadhatnak 5500 dollárt. Az IRA hozzájárulási korlátai sokkal alacsonyabbak: 5000 dollár az 55 év alattieknek, további 1000 dollár az idősebbeknek. A munkavállaló 401k-os hozzájárulásának teljes értékét nem vonják vissza a visszavonásig, míg az IRA-hozzájárulás összege, amelyet levonhat, korlátozott lehet, ha mind a 401k, mind az IRA-ban részt vesz, vagy ha a jövedelme bizonyos szint felett van.
disztribúciók
Általánosságban elmondható, hogy bármelyik tervből származó elosztások adóztatással járnak, ha visszavonják őket az 59 éves kor előtt. Van néhány kivétel e szabály alól - ha visszavonja a visszavonást egy másik minősített tervre, egy 401k vagy IRA, vagy ha fogyatékkal él, orvosi nehézségekkel küzd, vagy időszakos kifizetéseket végez legalább öt évig. 401 ezer terv lehetővé teszi a résztvevők számára, hogy pénzeszközöket vonjanak ki, büntetéssel, ha pénzügyi nehézségeik vannak, vagy otthon vásárolnak; egyes tervek lehetővé teszik a résztvevők számára, hogy hiteleket vegyenek fel. Az IRA tulajdonosai pénzbírságot vonhatnak le az első lakásvásárlásra vagy minősített oktatási költségekre büntetés nélkül. Nem vehetsz kölcsön egy IRA-tól. A hagyományos IRA-k és a 401k-os tervek esetében el kell kezdeni az elosztásokat 79 éves korig.
Roth opció
Az IRA-k és néhány 401 k-os terv készíthetők Roth-tervként. Ezen tervek esetében a járulékokat a betét évében adják meg, de a jövedelem nem kerül adóztatásra, feltéve, hogy a Roth IRA és a 401k-os szabályok visszavonják őket. Ezek a visszavonási szabályok lényegében megegyeznek a hagyományos tervekre vonatkozó szabályokkal, de a tulajdonos élete során nem rendelkeznek szükséges elosztási dátummal.