Tartalomjegyzék:
A társaság mérlegében felsorolt készpénz mennyisége tartalmazza a fizikai pénznemet, a bankszámlákat és a nem befizetett ellenőrzéseket. Az erős készpénzegyenleg fenntartása párnát jelent abban az esetben, ha a vállalat üzleti tevékenysége ideiglenes visszaesést szenved. A társaság készpénzegyenlegét a mérlegének "Forgóeszközök" részében, a készpénzre átalakítandó vagy egy éven belül felhasználható eszközöket bemutató részben mutatja be. Ha a mérleg összes forgóeszköz-szakaszának összes többi tétele és a teljes forgóeszköz összege biztosított, akkor a vállalat készpénzének összegét megoldhatja.
Lépés
Keresse meg a noncash tételek összegét, például a rövid lejáratú befektetéseket, a követeléseket, a készleteket és a készleteket a vállalat mérlegének "Forgóeszközök" részében. Tegyük fel például, hogy a vállalat mérlege 50 000 dollárt mutat rövid lejáratú befektetésekben, 60 000 dollár követelésekben, 10.000 $ készletben és 5000 dollárban beszerzésekben.
Lépés
Számítsa ki a nem lejárt forgóeszközök összegét. Ebben a példában számítsuk ki az 50 000, 60 000, 10 000 és 5 000 dolláros összeget, ami 125 000 dollárnak felel meg a nem lejárt forgóeszközöknek.
Lépés
Keresse meg a társaság összes forgóeszközének összegét, amely a mérlegének "Forgóeszközök" részének alján található.Ebben a példában feltételezzük, hogy a vállalat 200 000 dollárt mutat be az összes forgóeszközben.
Lépés
A társaság készpénzegyenlegének kiszámításához vonja le a teljes forgóeszközből származó nem lejárt forgóeszközök összegét. Ebben a példában vonja le a $ 125,000-t 200.000 dollárból, hogy 75.000 dollárt kapjon készpénzben.