Tartalomjegyzék:
A hagyományos egyéni nyugdíjszámlák és a 401 kilométeres tervek mind adócsökkentő nyugdíjmegtakarítási lehetőségeket kínálnak. Az IRA-kat magánszemélyek hozzák létre, míg a munkáltatók révén 401k tervet kínálnak. Bár a belső bevételi szolgálat által alkalmazott adózási elbánás hasonló, a két számláról történő hozzájárulások és kifizetések bejelentésének folyamata eltér. Az adókkal kapcsolatos jelentések bejelentése segít elkerülni az adózási szankciókat a helytelen bejelentés miatt.
Hozzájárulás
Az IRA-khoz való hozzájárulás folyamata eltér a 401 kilométeres tervhez való hozzájárulástól. Az IRA-k esetében a befizetéseket az Ön számlájára teszik, amelyet általában bankban vagy más pénzügyi intézményben tartanak. Ezek a hozzájárulások nem befolyásolják a fizetést. A 401k-os tervhez való hozzájárulás viszont a fizetéséből származik, és közvetlenül a 401k-os tervbe megy, anélkül, hogy meg kellene érintenie a pénzt.
Hatások
Mivel a munkáltatója pontosan tudja, hogy mennyire járult hozzá a 401k-os tervéhez, a munkáltató ezt figyelembe veszi, amikor rájön, hogy mennyi adóköteles jövedelem van az évre. Például, ha a teljes fizetése $ 43,200, de 6200 dollárt tesz a 401k-os tervébe, a munkáltatója csak arról számol be, hogy 37 000 dollár bevételei vannak a szövetségi jövedelemadóknak, mivel a 401k-os tervhez befizetett pénzt már elszámolták az Ön W-2 forma. Ennek eredményeképpen nem kell levonnia az adók összegét. Az IRA-val, mivel a hozzájárulásokat a munkáltatótól függetlenül teszik, be kell jelenteniük az adók hozzájárulását, hogy igényelhessük az adókedvezményt, feltételezve, hogy Ön jogosult.
A pénz kivétele
Ha 401 kilométeres tervből vagy IRA-ból visszavonja a pénzt, a pénzt adóköteles jövedelemnek kell tekinteni, amelyet ugyanúgy kell jelenteni az adónál. Az IRS azonban előírja, hogy ezeket az összegeket külön kell jelentenie. Az IRA disztribúcióit az adóbevallás „IRA Distributions” sorában jelentik, míg a 401k tervelosztást a „Pension és az Annuities Distributions” sorban jelentik.
Korai visszavonások
Az IRA-k és a 401 k-os tervek különböző korai visszavonási követelményekkel rendelkeznek, hogy elkerüljék a 10 százalékos korai visszavonási adó büntetését, amelyet a legtöbb 59-1 / 2 év előtti visszavonásra vetettek ki. Néhány kivétel, mint például a korrigált bruttó jövedelmük 7,5% -át meghaladó vagy állandó fogyatékossággal járó orvosi költségek, mindkettőre vonatkozik. Azonban csak a korai visszavonási büntetést lehet elkerülni a főiskolai kiadásokért vagy az első otthoni vásárlástól az IRA visszavonásával. Csak 401k-os tervek esetén elkerülheti az adóbüntetést, ha az 55-es fordulót követően nyugdíjba vonul.
Kötelező visszavonások
Az IRS mind a 401 k-os terveket, mind a hagyományos IRA-t a 70-1 / 2 éves kortól kezdve minimális eloszlásokra kötelezi, és 50 százalékos büntetést szab ki a 401 kilométeres tervből vagy az IRA-ból kivett összegből. Azonban az IRS 401k-os tervek kivételét teszi lehetővé, ha a munkavállaló még mindig dolgozik, mindaddig, amíg az 5% -os vagy annál nagyobb tulajdonos a 401k-os tervet támogató üzletben. Ugyanakkor a szükséges minimális eloszlások adóztatása ugyanaz.