Tartalomjegyzék:
- Átviteli módszerek
- Adó-halasztott számlák az IRA-knak
- Rolling Over Roth IRA-k
- Hagyományos IRA a hagyományos IRA-hoz
A belső bevételi szolgálat lehetővé teszi az egyéni nyugdíjszámla (IRA) részleges áthidalását a másikra. De ha 401k, 403b vagy 457b munkáltatói szponzorált nyugdíjazási fiókját szeretné áthelyezni, ellenőrizze a terv adminisztrátorát. Nagyon gyakori, hogy nem végezhet részleges átállást, különösen akkor, ha még mindig dolgozik a munkáltatónál.
Átviteli módszerek
Három lehetősége van a részleges áthidalás befejezésére. Ha az Ön jelenlegi nyugdíjrendszer-kezelője (intézménye) szeretne egy IRA-t, akkor kérheti egy olyan megbízott átruházását, amely a fiókjának egy részét egy új IRA-ba helyezi ugyanazon az intézményen. Vagy kérhet egy megbízott-átruházási megbízást. Közvetlen áthidalásként ismert, hogy a nyugdíjszámla letétkezelője a pénzeszközeinek egy meghatározott részét egy másik intézményhez vezeti be, amely egy új fiókba helyezi őket.
A harmadik lehetőséged egy 60 napos átmenetek befejezése, amit közvetett áthidalásnak nevezünk, a pénzeszközök visszavonásával, és az IRA-ba történő újbóli elhelyezésével. Ha ezen az úton jársz, a pénzelosztó pénzintézetnek 20 százalékot kell visszatartania az adókért. A 10 százalékos korai elosztási szankció elkerülése érdekében a visszavont pénzeszközök 100% -át - ideértve az adókra visszatartott összeget is - az új IRA-ban kell 60 napon belül átvenni. Ez azt jelenti, hogy 20 százalékot kell kihoznia a zsebéből, hogy kiegyenlítse a különbséget.
Adó-halasztott számlák az IRA-knak
Ha a minősített nyugdíjszámláról egy hagyományos IRA-ra egy részleges átállást hajt végre, akkor nem járna jövedelemadókkal, mivel mindkét típusú számla adófizetésre kerül.
Azonban, ha a nyugdíjas számláról a Roth IRA-ra áthaladja az adó halasztott pénzeszközeit, akkor a pénzből jövedelemadót kell fizetnie. Általában az adó halasztott pénzeszközök az IRA három típusának egyikéből származnak: hagyományos, egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) vagy megtakarítási ösztönző egyeztetési terv a munkavállalók számára (SIMPLE). Ha azonban a tervadminisztrátora megengedi, részleges áthidalást kérhet a 401k, 405b vagy 457b alapokból. Ha visszavonta a teljes számlát, de csak egy részét letette egy Roth IRA-ba, 10% -os bírságot és jövedelemadót kellene fizetnie a megtartott összegért.
Rolling Over Roth IRA-k
A Roth IRA-ból a pénzeszközöket korlátozás nélkül áthelyezheti a másikra, beleértve a részleges áthidalást is. Lehet, hogy nem dobsz egy Roth IRA-t egy hagyományos IRA-ba.
Hagyományos IRA a hagyományos IRA-hoz
Lehet, hogy a hagyományos IRA-ról a pénzeszközöket részlegesen áthelyezi adók vagy büntetések nélkül, de van egy egyéves várakozási idő, mielőtt az IRS lehetővé tenné, hogy további pénzeket bocsásson ki ugyanabból az IRA-ból. Azt is meg kell várnod egy évet, hogy több pénzt fektessen az új hagyományos IRA-ba.