Tartalomjegyzék:
Kétféle típusú járadék van, ami zavart okozhat a nyugdíjmegtakarítások tekintetében: adóvédett járadékok és adó halasztott járadékok. Az adóvédett járadék a munkáltató által támogatott minősített nyugdíjrendszer, amely a munkaviszony megszűnésekor jogosult a megújulásra. Az adó halasztott járadék egy kiegészítő nyugdíj-megtakarítási számla, amely csak bizonyos körülmények között jogosult a Roth IRA megújítására. Lehet, hogy egynél több lépés van a 403b felvételéhez és Roth-nak.
Adóvédett járadék
Az adóvédett járadék az adómentes szervezetek, mint például az állami iskolák vagy a nonprofit ügynökségek által nyújtott nyugdíjrendszer. Ezeket a terveket gyakran 403b tervnek nevezik az IRS kódnak, amelyet be kell tartaniuk. A 403b-ban a jogosult munkavállalók választható fizetéscsökkentő hozzájárulásokat végezhetnek; a szervezet a munkavállaló nevében is megegyezhet vagy hozzájárulhat. A felmondási okoktól függetlenül a munkavállaló 403b-os eszközöket tud áthelyezni egy önirányított Roth IRA-ra.
Adó-halasztott képesítések
Az adó halasztott járadékot minősítettnek vagy nem minősítettnek tekinthetjük. A minősített járadék vagy egy járulékalapú IRA vagy egy másik terv, például egy 403b vagy 401k terv áthidalása. Ezek az eszközök jogosultak a felújításra és a Roth-ra való átalakításra. A nem minősített járadék kiegészítő fiók. A nonkvalifikált járadékban csak az adózás utáni dollár járul hozzá, így csak a jövedelem adódik a halasztott adónak. A nem minősített járadék nem jogosult a megfordításra vagy a Roth konverzióra.
Görgetés és konverzió
Az IRS nem korlátozza a képességét arra, hogy egy minősített fiókot vegyen, és közvetlenül a Roth IRA-ba dobja - az átváltás az egyik lépésben rögzíthető. Az IRA letétkezelői azonban rendszerint első gördülő pénzt igényelnek egy hagyományos IRA-ba, majd a hagyományos IRA-t Roth-ba konvertálják. A végeredmény ugyanaz; a második módszer csak egy lépést és egy kis időt ad hozzá. Ellenőrizze az IRA letétkezelőjétől, hogy megtudja-e, hogy közvetlen átváltást végez-e egy konverzióban.
Roth konverzió
Az IRS-szabályozások 2011-től kezdődően nem rendelkeznek bevételi korlátokkal, ami lehetővé teszi a Roth konverziót. Ha a járadékod minősül, akkor az adózás előtti pénzt átalakíthatja adómentes alapokra, amelyek adómentesek. Az átváltott összeget hozzáadják az átalakítás évének kiigazított bruttó jövedelméhez. A 2011-es átalakítás a 1040-es formanyomtatvány 15-ös sorának összegét adja hozzá, amikor 2012-ben személyi adóbevallását benyújtja. A Roth IRA-t öt évig tartva és 59 59 éves korig adómentes elosztásokat eredményez.