Tartalomjegyzék:
A hagyományos egyéni nyugdíjszámla lehetővé teszi, hogy saját adózási előnyben részesített nyugdíjrendszerét nyissa meg és járuljon hozzá anélkül, hogy munkáltatóra támaszkodna. Általában levonhatja az adóbevallásból származó hozzájárulásokat, és adókedvezményt is kaphat. Az adóként megtakarított pénzösszeg a jövedelemadó mértékétől, a hozzájárulás mértékétől és attól függ, hogy Ön jogosult-e a nyugdíjalap-megtakarítási hozzájárulás hitelére, más néven a Saver Credit-re.
Hozzájárulások írása
A Belső Bevételi Szolgálat korlátozza azt az összeget, amelyet évente hozzá tud adni egy IRA-hoz. Például 2018-ban a maximum 5 500 dollár. 50 éves korban ez 6500 dollárra emelkedik. A visszavonások, azaz egy másik nyugdíjrendszerből átutalt források, mint például a 401 (k), nem számítanak hozzájárulásoknak. A hagyományos IRA-hozzájárulások rendszerint adókötelesek. Tegyük fel, hogy hozzáadsz 5 500 dollárt a hagyományos IRA-hoz, és a 25 százalékos adókulcsban van. A levonás csökkenti az adókat 5,500 dollár, vagyis 1,375 dollárral.
Levonási fázis
Az IRS bevételi korlátokat állapít meg a hagyományos IRA-k számára levonható adók levonására, de csak akkor, ha Ön, vagy házastársa, házastársa, nyugdíjazási tervet kínál a munkáltatón keresztül. Nincs bevételi korlát, ha Ön és házastársa nem terjed ki. A 2018-ban nyugdíjazási tervek által lefedett egyes filerek esetében a levonás fokozatosan megszűnt, amikor a korrigált bruttó jövedelem elérte a 62 000 dollárt, és nulla lett 72 000 dolláros AGI-n. A közös visszatérést benyújtó házasok fokozatos kivonási tartománya 99 000 és 119 000 dollár volt. Az IRA elkezdte fokozatosan megszüntetni a házasságkötő egyének első bevételeinek dollárját, és különben elment, amikor az AGI 10 000 dollárt ért el. Ha házasodott, közös visszatérést nyújtott be, és a házastársát munkahelyen fedezték, és nem volt, a fokozatos megszüntetés 186 000 USD-tól 196 000 dollárig terjed.
Csökkentett IRA levonások kiszámítása
Ha a kiigazított bruttó jövedelme az IRA levonási szakaszában rejlik, akkor még mindig pénzt takaríthat meg részleges leírással. Hogy kitaláljuk, mennyi, kezdje a fokozatos leállítási tartományt.Tegyük fel, hogy egyedülálló vagy. A levonási fázisok az AGI-ból 62 000 dollárról 72 000 dollárra emelkednek, így a tartomány összege 10 000 dollár. Ha az AGI 66.000 dollár, akkor 4000 dollár esik a fokozatos megszüntetési tartományba. Oszd be a $ 10,000-t a 4.000 dollárba, és 40% -ot kapsz. A levonható összeg 40 százalékkal, 60 százalékra csökkent, 5500 dollárra, vagy 3,300 dollárra. Lehet, hogy még mindig hozzájárulhat a fennmaradó 2 200 dollárhoz, de nem tudja leírni az adókat.
A Megmentő hitele
A Saver Credit nyitva áll a szerény jövedelemmel rendelkező adófizetők számára, hogy segítsen nekik a nyugdíjszámlák, például a 401 (k) tervek és az IRA-k. A hitel összege legfeljebb 2000 dollár lehet. Egy házaspár, aki közösen jelentkezett, akár 4000 dollárt is kaphat. Adójóváírásként az összeget közvetlenül levonják az adókötelezettségéből, így a hitel nagysága megegyezik az adókedvezményekkel. A hitelt a befizetések levonásából adódó megtakarítások adják. 2018-tól a hitelösszeg 50% -a volt a befizetett összegnek, ha egyedül voltál, és az AGI nem volt több, mint 19 000 dollár. A csatlakozási visszatérést benyújtó párok esetében az AGI-limit 38 000 dollárra nőtt. Ha megtakarították a megtakarított pénz 20% -át, ha egyetlen AGI-t adtál be 19,00 $ és 20,500 dollár között és 10% -ig, amíg az AGI-je 31 500 dollár vagy annál kisebb. A közös visszatérést benyújtó házaspárok esetében a 20 százalékos tartomány 38001 dollárról 41 000 dollárra emelkedett. A 10 százalékos tartomány 41,001 dollárról indult, és 63 000 dollárra emelkedett.