Tartalomjegyzék:
A bérek szövetségi és esetleg állami jövedelemadó alá tartoznak. A 401 (k) nyugdíjazási számlán késleltetheti az adóztatást a pénzzel, de elvárja, hogy adókat fizessen, ha visszavonásokat hajt végre. A 401 (k) tervek és egyéb nyugdíjrendszerek adózása az államtól függően változó. Azonban a magas adókulcsú államok néha bizonyos mentességeket tesznek lehetővé a nyugdíjazási tervek kivonására.
401 (k) Tervek
Az A 401 (k) egy meghatározott hozzájárulású nyugdíjrendszer. Ön és munkáltatója évente legfeljebb a maximális befizetési korlátokba fektethet be a számlára. Az alapok részvényekbe, kötvényekbe és egyéb befektetési típusokba fektetnek be. A fiók egyenlege idővel ingadozhat. A hagyományos nyugdíjaktól eltérően a 401 (k) terv nem nyújt növekedést vagy minimális visszavonási garanciát. A 401 (k) összegű befizetést előzetes vagy adózás után lehet befizetni. Ez azt jelenti, hogy jövedelemadót fizet a befektetés megkezdése előtt vagy a visszavonás idején. Akárhogy is, a terv belsejében lévő pénz anélkül növekszik, hogy adóztatják, amíg visszavonják. Általában szövetségi adóztatással jár, ha 59 1/2 éves kora előtt visszavonásokat hajt végre.
Állami adó
Állami szinten 401 (k) kivezetés adóköteles. Egyes önkormányzatok és megyék szintén értékelik a jövedelemadó további szintjét. Számos állam, köztük Alaszka és Florida nem rendelkezik jövedelemadóval. Ez azt jelenti, hogy csak a szövetségi jövedelemadókkal kell küzdenie, bár egyes önkormányzatok vagy megyék is bevételt fizetnek. 2014-ben a Nebraska 2,46 százalékos jövedelemadót értékelt, ami csak 3000 dollár; a 29 000 dollárt meghaladó egyéni filmek adómértéke 6,84 százalék volt. Az adó halasztott 401 (k) kivonásokat szokásos jövedelemként kell megadóztatni, így ezek az arányok a nyugdíjazási terv kivonására vonatkoznak. Alapvetően a nettó nyugdíjjövedelme kisebb lenne, ha nem Nebraskában élne Floridában.
Adómentesség
Egyes államok mentességet biztosítanak a nyugdíjasok számára, amelyek csökkenthetik a 401 (k) adóterhelését. Kansasban a nyugdíjakat, beleértve a 401 (k) s-eseket is, adómentes, ha a közszolgálat, az állam vagy a vasutaknál dolgozik. 2014-től a jövedelemadó és a Kansasból származó más forrásokból származó 401 (k) dollár 16 ezer dollár. A szomszédos Missouriban rendszerint az 1.000 dollárt meghaladó jövedelemadó után fizetnek állami jövedelemadót. A 32 000 dollár alatti korrigált bruttó jövedelemmel együtt benyújtó párok azonban 401 (k) vagy nyugdíjjövedelemre vonatkozó mentességet igényelhetnek. Nebraskában a nyugdíjrendszer-mentességek csak a katonákra vonatkoznak.
Egyéb megfontolások
Az állami szintű adókedvezmények 401 (k) kivonáson alapulnak azzal a feltevéssel, hogy Ön nyugdíjas. A szövetségi kormány a korhatárt 59 1/2-ösnek tartja a hivatalos nyugdíjkorhatárnak, míg az életkorra vonatkozó irányelvek országonként eltérőek. Ha a nyugdíjkorhatár elérése előtt 401 (k) összegben fizet, nem részesülhet semmilyen alkalmazandó állami adómentességben. Meg kell fizetnie az állami jövedelemadót a pénzért, valamint a szövetségi jövedelemadót, és esetleg 20 százalékos szövetségi adóztatást.