Tartalomjegyzék:
Az elhalasztott kártérítési terveket, mint például a 457 és 409A terveket, a belső bevételi szolgálat a nyilvános nyugdíj-megtakarítási számlákon alapozza meg, amelyek a 401-K opciók számos előnyét tükrözik. A pénzt a fizetésből kivonták, és a későbbiekben a visszavonási tervbe helyezik. A szabályok azonban bonyolultak lehetnek a halasztott kárpótlás visszavonására. Az adókedvezmények, a szankciók és a megelőző intézkedések megnehezítik a pénzeszközök eltávolítását.
Szövetségi adóhatások
A halasztott kártérítési számlák megtakarításai felkészülhetnek a nyugdíjazásra, de ezeknek az alapoknak a felhasználása - még akkor is, ha nyugdíjas vagy - azt jelenti, hogy továbbra is fizetnie kell a szövetségi jövedelemadót. Az állami munkavállalói halasztott kártérítési tervekben szereplő pénzeszközöket a bérszámfejtés és a kiegészítő díjazás biztosítja, a számlára történő visszavonás megkövetelheti a W-2 adóformát. Ennek elkerülése érdekében egyes államok megengedhetik, hogy a halasztott kártérítés után jövedelemadót fizessenek, amikor az alapokat először megkapják.
Sürgősségi visszavonások
Előfordulhat, hogy nem lehet visszavonni a halasztott kárpótlási számláról, kivéve, ha szörnyű vészhelyzet van, vagy amíg el nem éri egy bizonyos korhatárt. Katasztrofális vészhelyzet esetén, mint például a biztosítás által nem fedezett előre nem látható orvosi számlák, minden állam megadja a lehetőséget arra, hogy visszavonja a halasztott pénzeszközöket. Ehhez egy kérelmet kell kitölteni, és kiegészítő dokumentációra lehet szükség. Miután a kérés befejeződött, a résztvevők várhat egy bizonyos számú napot a feldolgozásra irányuló kérelemhez.
Megelőző intézkedések
Számos megelőző intézkedés megnehezíti a halasztott kártérítés visszavonását. Például, New York állam lehetővé teszi, hogy visszavonjon, ha a számla összege kevesebb, mint 5000 dollár, 24 hónapra nem történt hozzájárulás, és nem történt korábbi visszavonás. A résztvevők, akik nem felelnek meg a városi szolgáltatási követelményeknek New York államban, csak akkor tudnak visszavonni, ha a résztvevő eléri a 70 éves kort.
New Yorkban, miután elérték a városi szolgáltatási foglalkoztatás megfelelő megszűnését, a hozzájárulók a korhatártól függetlenül visszavonhatják a halasztott kártérítési számlákat büntetés nélkül.