Hogyan készítsünk visszavonásokat 401k-ból az állandó fogyatékosság miatt

A belső bevételi kód elutasítja a 401 (k) tervtől való elosztást addig, amíg 59 1/2 éves korig nem tesz eleget, ha 10% -os büntetést számol fel, ha korán pénzt vesz ki a számláról. Van azonban néhány kivétel, beleértve a teljes és állandó fogyatékosságot. Ilyen esetben érintse meg a 401 (k) pénzét bármilyen korban büntetés nélkül, bár még mindig meg kell fizetnie az esedékes adót.

A 401 (k) fészkes tojást érintse meg korán, ha állandó fogyatékossága van.kredit: Xtock Images / iStock / Getty Images

Állandó fogyatékosság meghatározva

Ahhoz, hogy jogosult legyen a korai visszavonási kivételre, meg kell felelnie az adózási kód végleges és teljesen letiltott definíciójának. Ahhoz, hogy jogosultságot szerezzen, akkor nem lehet nyereséges tevékenységet végezni, és bármilyen fizikai vagy mentális károsodásnak, amely megakadályozza, hogy ezt megtegye, állandónak kell lennie, vagy várhatóan végtelennek kell lennie. Képesnek kell lennie arra, hogy bizonyítékot nyújtson, például az orvos által aláírt nyilatkozatot, hogy megfeleljen ennek a meghatározásnak.

401 (k) eloszlás kérése

A 401 (k) tervből történő terjesztést kérhetsz egy terjesztési kérelem űrlap elküldésével és az űrlapon, amelyen véglegesen le van tiltva, ahol a terjesztési okot kéri. Ha a 401 (k) tervadminisztrátortól kéri az elosztást, bizonyítania kell a fogyatékosságát, hogy az Ön terjesztését dokumentáló 1099-R formában megjelennek a korai visszavonás oka. Ily módon, amikor az adókat feltölti, a 1099-R kód a "3" kódot mutatja a 7. rovatban, így az IRS már tudja a terjesztés okait.

Korai visszavonási kivétel jelentés

Ha valamilyen oknál fogva a 1099-R űrlapnak nincs 3-as kódja, hogy mentesíthesse Önt a korai visszavonási büntetéstől, akkor nem veszik el. Adja meg adatait, és töltse ki és csatolja az 5329-es űrlapot a visszatéréshez. Azon a formanyomtatványon, ahol az első rész 2. sora mellett kéri a korai visszavonási kivétel kódját, írja be a "03" -t, hogy jelezze az IRS-nek, hogy tartós rokkantságot követel. Ez a kód mentesíti a teljes elosztását a korai visszavonási büntetéstől.

Roth 401 (k) különleges kezelése

Ha van egy Roth 401 (k), az állandó fogyatékossága jogosult lehet arra, hogy teljesen adómentes kivonásokat szerezzen, még akkor is, ha még nem vagy 59 1/2. Ha véglegesen le van tiltva, és legalább öt éve nyitotta meg a fiókját, az elosztása „minősített visszavonásnak” minősül, amely mindig adómentes. Ha a Roth 401 (k) -et legalább öt évig nem nyitotta meg, akkor az adózás nélküli, de adómentes (de nem büntetendő) járulékai között döntést hoz.