Mi az adó alól mentes és nem bejelenthető?

A szövetségi adózási iránymutatások szerint a mentesített jövedelem, azaz a nem adóköteles, nem mindig jelenti azt, hogy nem kell jelentenie. A Belső Bevételi Szolgálat a jövedelmet pénzként, vagyonként vagy szolgáltatásként tekinti. A jövedelem forrása meghatározza az adózási státuszt, és csak néhány típus nem ér véget a jövedelemadó-formanyomtatványokon.

A jövedelemadó-formanyomtatványok a bevétel típusait mutatják be. Hitel: Terrance Emerson / iStock / Getty Images

Ajándékok, örökségek és életbiztosítás

Az életbiztosítási kötvény kedvezményezettjeként kapott jövedelem nem adóköteles. Hasonlóképpen, az akaraton vagy örökségen átadott ajándékokat általában nem jelentik bevételként. Jelentést kell tennie azokról a tulajdonságokról, amelyek kamatot keresnek, vagy egyéb módon jövedelmet termelnek.

Gyermektartást

Az IRS nem veszi figyelembe a gyermektámogatási kifizetéseket. Ugyanakkor elvárja, hogy jelentse az alimentum-kifizetéseket. Ha mindkettőt megkapod, szétválaszthatod a kettőt, és csak az alimént felhatalmazott részt jelented.

Dolgozók kárpótlása

A munkavállalók kártérítési juttatásai adómentesek. Ha a munkavállaló munkahelyi sérülés vagy betegség miatt ideiglenesen munkát végez, a juttatások nem fizetendők. Ha azonban a munkavállaló munkahelyi sérülés vagy betegség miatt nyugdíjba vonul, az ellátások egy része adóköteles lehet, ha csökkenti az adófizető társadalombiztosítási összegét.

Néhány kötvénykamat

Nem mindig kell jelentenie az összes megtakarított kamatot az Egyesült Államok megtakarítási kötvényeiről. Például, ha örökölsz kötvényeket, az érdeklődés, amit jelentesz a 1099-INT-től, éppen az, amit az előző adóévben szerzett. Nem tükrözi a korábban elhunytak által jelentett semmit. Ezen túlmenően az USA megtakarítási kötvényekből származó jövedelem mentesül minden állami és helyi adóról. Egyes állami és önkormányzati kötvények adómentes kamatot keresnek. Ezek az összegek az 1040-es formanyomtatvány 8.b sorába kerülnek.

Egyéni nyugdíjszámlák

A hagyományos egyéni nyugdíjszámlán keresztül szerzett kamat nem adóköteles jövedelem, amíg el nem kezdi elosztani. A Roth IRA jövedelme nem adóköteles jövedelem.

Oktatási segítségnyújtás

Az ösztöndíjak és ösztöndíjak nem számítanak adóköteles jövedelemnek mindaddig, amíg a pénzt a tandíjra vagy a tanfolyamra vonatkozó díjakra, könyvekre és berendezésekre alkalmazzák. Minden olyan részét, amely valamilyen más fedezésére használt, mint például a megélhetési költségek, adóköteles. Az IRS azt is elvárja, hogy jelentse az ösztöndíjakat olyan versenyeken, amelyek nem kifejezetten az oktatási kiadásokra vonatkoznak.