Tartalomjegyzék:
A banktitokról szóló törvény (BSA) 1970-ben került elfogadásra, hogy segítse a szövetségi hatóságokat a pénzmosás felfedezésében és megelőzésében. A törvény előírja, hogy a bankok bizonyos tranzakciókat jelentenek, és a követelmény nem korlátozódik a hagyományos bankokra. A brókercégek, a kaszinók, a vállalatok, amelyek pénztárakat bocsátanak ki és készítenek el, és a nemesfémek és ékszerek kereskedői mindegyike ugyanazon követelményeknek felel meg.
Nagy készpénzes tranzakciók követése
Ha egy bank azt észleli, hogy az ügyfél egy nap alatt több mint 10.000 dolláros készpénzes tranzakciót hajtott végre, akkor az IRS-nek 15 napon belül be kell nyújtania a Valuta tranzakciós jelentést (CTR). Ha egy ügyfél több tranzakciót végzett 10 000 dollárral, a banknak CTR-nek kell lennie. A tranzakciók több fiókban is lehetnek - ellenőrzés, megtakarítás, IRA vagy hitel. Az IRS a készpénzt valutaként, pénz megrendelésekként, bankjegyekként, pénztáros ellenőrzésekként és utazási csekkként határozza meg. Személyes és üzleti ellenőrzések nem tekinthetők készpénznek. Ha egy bank gyanús tevékenységet feltételez, legalább 5000 $ készpénzben, CTR-t kell benyújtania. Egyes banki ügyfelek mentesülnek. A kiskereskedelmi és kereskedelmi vállalkozások, amelyek rendszeresen befizetik és visszavonják készpénzüket az üzleti igényeik kielégítésére, nem számolnak be, bár évente igényelniük kell a mentességet.