Tartalomjegyzék:
A járadék az egyén és egy biztosítótársaság közötti megállapodás, amelynek eredményeként az egyén egy adott időszak alatt vagy egy egész életen át jövedelmet kap az egyén készpénzért cserébe, akár egyszeri összegű kifizetésben, akár időbeli kifizetésekben. A biztosítótársaság jövedelme bármikor megkezdődhet. Ha valamikor a jövőben kezdődik, akkor ez egy halasztott járadék. Ha a szerződés aláírása után kezdődik, az azonnali járadék. Azonnali járadék megszerzéséhez az egyénnek át kell adnia egy átalányösszegű pénzt.
A nyugdíjkorhatár a nyugdíjrendszer részeként vásárolt halasztott járadék, vagy az egyéni nyugdíjszámlán (IRA) belül, melyben nyugdíjba vonuláskor megkapja a biztosítótársaságtól származó bevételeit. Bármilyen növekedés, amely a járadékban történik, mind a halasztott adó (az adó megfizetése, amikor jövedelem érkezik), mind az adókedvezmény (mivel egy IRA-n belül van).
Hogyan működnek
Alapvetően háromféle adó halasztott járadék: a fix, a változó és a részvényindex. A rögzített járadékok garantált havi jövedelmet biztosítanak a kifizetési fázisban a garantált megtérülési ráta alapján, amelyet a bejelentkezéskor állapítottak meg. Ezt a jövedelmet természetesen az infláció befolyásolja. Felár ellenében jövedelmét az inflációhoz igazíthatjuk, ha évente néhány százalékponttal növeljük.
A változó járadék változó megtérülési rátával rendelkezik, és a pénzt olyan befektetési alapokba fektetheti be, amelyek a befektetési alapok, de nem a tényleges alapok. Ezeket alszámláknak nevezik, és tükrözik a tényleges befektetési alapok teljesítményét, de a menedzsment díjak magasabbak, és így csökkentik a megtérülést.
A részvényindexált járadékok indexalaphoz kötődnek, és a tőzsdei indexpénztárban egy vagy több indexalapba befektethet pénzt. Ez azt jelenti, hogy a tőzsdei növekedés előnyeit kihasználhatja, de csak bizonyos mértékig, mivel a legtöbb járadéknak nincs 100 százalékos részvételi aránya. Ezért csak az adott index növekedésének százalékos arányát valósítja meg.
Előnyök és hátrányok az anuitásból
A legtöbb olyan személy, aki nyugdíjazási opcióként jár el járadékot, vonzódik a garantált hozam és garantált rögzített jövedelem által. Sokan értékesítik a járadékok adó halasztott tulajdonságait is. Nem meglepő, hogy sokan látják a fellebbezést, különösen azok, amelyek nyugdíjba vonultak vagy nagyon közel állnak a nyugdíjba. Azonban a járadékok nem anélkül, hogy a hátrányuk lenne, a fő középszerű hozam és a tőzsdei növekedés hiánya, különösen hosszú távon.
A járadékok másik hátránya, hogy az adó halasztása nem mindig olyan előnyös, mint amilyennek az adózik. Ennek fő oka az, hogy bár a járadék növekedhet az adó elhalasztásakor, amikor elosztást kap, akkor jövedelemadót fizet a jövedelemre vonatkozó, nem a tőkenyereségadóval. Miután kifizette a járadék tulajdonjogával járó díjakat, akkor kevesebbet fizet, mint amennyi lenne, ha a rendszeres adóköteles befektetési számlára ugyanolyan megtérülési rátát adna, mert csak tőkenyereségadót fizet.