Tartalomjegyzék:
Ha az év során bármely részvényt, befektetési alapot, kötvényt vagy értékpapírot elad, a bróker valószínűleg küld egy 1099-B űrlapot. Ez az űrlap részletezi a tőkebefektetésekből származó bevételeit, és az adóbevallás D-listájának kitöltésére szolgál.
A kedvezményezett információi
A 1099-B nyomtatvány bal, nem számozott oldala részletezi a személyes adatait és a bróker információit. A bróker felsorolja a szövetségi azonosító számát és a szövetségi azonosító számát - vagy a társadalombiztosítási számot -, így az IRS összekapcsolhatja az eladási bevételt a megfelelő adófizetővel és céggel. Az Ön címével együtt brókerje magában foglalhatja ügynöki számlaszámát is. Ez segíthet az információk nyomon követésében, ha egynél több fiókja van a közvetítőnél. A CUSIP szám egy meghatározott szám, amelyet az értékesített részvények és kötvények azonosítására használnak. A "2. konzervdoboz" csak akkor ellenőrizhető, ha az IRS értesítette a közvetítőjét, hogy helytelen adót azonosított.
1a. Doboz Az 1g
Az 1a. Rovatban felsorolja annak a cégnek a nevét, amelynek részvényeit értékesítette. Az 1b. És 1c. Rovatban feljegyezzük a megvásárolt és értékesített időpontokat. Az 1d. És 1e. Dobozok azt az összeget jelentik, amelyet az értékpapírokat vásárolt, és mennyit értékesített nekik. Ha az 1d mező nagyobb, mint az 1e. Ha van egy kód az 1.f mezőben, ez azt jelenti, hogy valamilyen szokatlan tranzakció van. Például a "W" jelzi a mosás eladását, és a "C" azt jelzi, hogy az általad értékesített elemek gyűjtők. Az 1g. Mezőben az 1f. Az 1f. Rovatban egy közös kiigazítás a veszteségek, amelyeket a mosási értékesítés miatt nem engedélyeztek. A mosási értékesítés akkor történik, amikor veszteséges értékpapírt ad el, és az értékesítés előtt vagy után 30 nappal azonos biztosítékot vásárol. Az IRS ezt mesterséges tőke veszteségre való törekvésnek tekinti, így a mosás eladásának biztonságából eredő veszteségeket nem engedik meg és nem lehet levonni.
2. rovat A 6. rovatban
Tudni fogja, hogy rövid távú vagy hosszú lejáratú tranzakcióval rendelkezik-e a 2. rovatban feltüntetett tranzakcióval. Ha a biztosítékot egy évnél hosszabb ideig tartotta, a nyereségek hosszú távúak és kedvezőbb adókulcsot alkalmaznak. A 3. mező ellenőrzése akkor történik, ha a bróker jelentette az alapadatait az IRS-nek. A 4. rovatban minden szövetségi jövedelemadó visszatartott. Az 5. rovatot akkor kell ellenőrizni, ha a biztosítékot nem fedik le. Ez azt jelenti, hogy a bróker nem figyelmeztette az IRS-t az alapjairól. Ha azt jelentették, a 6. rovat helyett ellenőrzik.
7. rovat - 16. rovat
Valószínűtlen, hogy a 7–13. Rovatban felsorolt információk nem lesznek feltüntetve. Az információ ezekben a dobozokban csak szokatlan helyzetekben jelent meg, mint például, ha szerződéseket vásárol és elad, vagy a tőkeszerkezet megváltozása miatt tilos a veszteség. Ha ellenőrzik őket, további útmutatásért olvassa el az IRS "1099-B formanyomtatványra vonatkozó utasításokat" és az adószakértőjét. A 14-16. Rovatok azonban rendelkezhetnek információval - ezek jelentik az állam által visszatartott adók összegét és az állam azonosító számát.