Tartalomjegyzék:
A belső bevételi szolgálat (IRS) számos nyugdíjrendszert „minősített nyugdíjazási tervként” ismeri el, ami azt jelenti, hogy különleges adózási elbánást kapnak. Ezenkívül a minősített nyugdíjazási tervek csak akkor fogadhatnak el más minősített terveket. Például, egy 401k-os tervből pénzt lehet dobni egy IRA-ra, de nem lehet pénzt átruházni egy rendes ügynöki számláról egy IRA-ra.
Egyéni nyugdíjszámlák
Az egyéni nyugdíjazási számlákat (IRA-k) az emberek inkább a munkáltatók helyett nyithatják meg. A hagyományos IRA-k adó-halasztott nyugdíj-megtakarításokat kínálnak, ami azt jelenti, hogy a járulékok levonhatók, és a számláról történő kivonásokat adóköteles bevételként kell figyelembe venni. (Az IRA hozzájárulásait nem lehet levonni, ha Ön vagy házastársa részt vehet a munkáltató által támogatott tervben, és módosított kiigazított bruttó jövedelme meghaladja az éves korlátokat.) A Roth IRA adózás utáni megtakarításokat kínál, ami azt jelenti, hogy minősített visszavonások vehetők ki a számlaadóból -ingyenes. Az IRA-k korlátozottabb hozzájárulási korlátokkal rendelkeznek, mint a 401 kilométeres tervek vagy 403b-os tervek, és az IRA-k nem tudják elfogadni a munkáltatók hozzájárulását. Ön teljes mértékben ellenőrzi az IRA befektetéseit; az IRS által kifejezetten az IRA-ban kifejezetten tiltott beruházások olyan gyűjthető tárgyak, mint például régiségek vagy műalkotások.
401k tervek
A nonprofit cégek 401 ezer tervet állíthatnak fel arra, hogy segítsék munkavállalóikat nyugdíjas fészkelő tojásukban. Ezek a tervek lehetnek hagyományos 401k tervek vagy Roth 401k tervek. A hagyományos 401 k-os tervek adó-halasztott megtakarításokat kínálnak, míg a Roth 401k tervei adókedvezményeket kínálnak. Az IRS lehetővé teszi a munkáltatók számára, hogy munkavállalóik nevében hozzájáruljanak ezekhez a tervekhez. Ugyanakkor a megfelelő hozzájárulásoknak egy hagyományos 401k-os tervbe kell tartozniuk, még akkor is, ha a munkavállalói hozzájárulások egy Roth 401k-tervre kerülnek. A munkáltatók megkövetelhetik, hogy a munkavállaló nevében a 401k-os tervhez befizetett hozzájárulások megszerzéséhez a megszerzési időszakot alkalmazzák. Ez azt jelenti, hogy ha a megszolgálási időszakot megelőzően munkanélkülivé válik - nem több, mint öt év -, akkor nem kaphatja meg az Ön nevében teljesített megfelelő hozzájárulásokat. A 401k-os tervből származó pénzeszközöket a munkáltató által kínált bármely tervbe lehet befektetni.
403b tervek
A 403b-os terv hasonlóan működik, mint egy 401 k-os terv, kivéve, hogy a nonprofit szervezetek 403b-os terveket kínálnak a nonprofit vállalatok helyett. Ezen túlmenően az IRS megtiltja, hogy a 403b tervek megszerezzék a megszolgálási időszakot. A 403b-os tervek lehetnek hagyományos 403b-os tervek, amelyek adó halasztott vagy Roth 403b tervek, amelyek adókedvezményeket kínálnak. A 403b terv lehetővé teszi, hogy a pénzt csak járadékokba és befektetési alapokba fektessék be.