Tartalomjegyzék:
A megújulás a két minősített nyugdíjrendszer közötti átutalás adójának elkerülése. Ha egy olyan cégnél dolgozik, amely egy 401 kilométeres tervet kínál, előfordulhat, hogy átutalhatja a pénzeszközöket az Egyéni nyugdíjszámlára adómentes. Néhány kivétel létezik, mint például, ha van egy Roth 401k, amely esetben csak a Roth IRA-ra, nem pedig egy hagyományos IRA-ra helyezheti át a forrásait. Míg a legtöbb 401k az IRA rollovers adómentes, az IRS visszatarthatja 20 százalékát a felborulás, ha fizikai forgalmazás helyett a pénzeszközök elektronikus átvitele.
Lépés
Lépjen kapcsolatba a 401k rendszergazdával. Kérdezd meg, hogy milyen lépések szükségesek az IRA-hoz való átálláshoz. Mivel a 401k-es tervekről az IRA-kra történő áthidalás meglehetősen gyakori, a 401k-os rendszergazdának gyors választ kell adnia a kérésére. Jellemzően további papírmunkákat kell benyújtania a kérésének befejezéséhez.
Lépés
Szerezzen egy példányt a cég megújítási formájáról. Mivel a 401 k tervek adózás előtti befektetési eszközök, a disztribúciók jellemzően adókötelesek. Annak érdekében, hogy megakadályozzuk az adózást az újratelepítésnél, jeleznie kell, hogy átutalja a pénzeszközeit az IRA-ba, amely egy másik adózás előtti befektetési számla.
Lépés
Válassza ki a terjesztési módját. Vagy visszavonhat egy ellenőrzést a 401k-ről, vagy elektronikus úton kérhet közvetlen átállást az IRA-ra. Ha elfogadja a fizikai ellenőrzést, akkor a 20 százalékos kötelező visszatartási szabály hatálya alá tartozik, még akkor is, ha később ezt a pénzt az IRA-ba dobja. Közvetlen áthidalások esetén általában nincs visszatartás.
Lépés
Végezze el a görgetést 60 napon belül. Ha elektronikus úton áthelyezi a pénzeszközeit, általában nem kell aggódnia e szabály miatt. Ha azonban fizikailag ellenőrzi a 401k-t, akkor ezt a pénzt 60 napon belül kell letétbe helyeznie egy IRA-ba vagy más adó halasztott számlájára. Ha nem teljesíti ezt a határidőt, akkor az IRS a forgalmazás helyett inkább a forgalmazás helyett adózik. A szokásos jövedelemadót a teljes összeget terheli, valamint további 10 százalékos büntetést, ha kevesebb, mint 59 1/2 éves.
Lépés
Adja meg az 1099-R űrlapot. Még akkor is, ha a 401k-es IRA-áthaladása nem adóköteles, akkor 1099-R-es formanyomtatványt kap a munkáltatójától azon évre vonatkozóan, amikor a megújítást elvégezte. Az adók megadásakor be kell jelentenie az átmeneti összegét. Adóbevallási űrlapja lehetővé teszi, hogy jelezze, hogy az áthidalás bármelyikét vagy egészét nem adókötelesnek kell-e tekinteni.