Tartalomjegyzék:
A társaság pénzforgalmi kimutatása a számviteli időszakban mutatja be a pénzbevételét és a kiáramlását. A kimutatás a pénzáramlást három részre osztja: működési tevékenység, befektetési tevékenység és finanszírozási tevékenység. Az egyes szekciók összes cash flow-jának összege nettó növekedést vagy nettó csökkenést jelent a társaság pénzforgalmának a számviteli időszakban. A nettó csökkenés azt jelenti, hogy a vállalatnál nagyobb a pénzáramlás, mint a pénzbevételek. A vállalat nettó készpénzcsökkenését kiszámíthatja a cash flow kimutatásával, hogy meghatározza, hogy a vállalat mennyi pénzt költ.
Lépés
Keresse meg a vállalat működési tevékenységéből származó cash flow-k összegét, a befektetési tevékenységből származó cash flow-t és a pénzforgalmi kimutatásban felsorolt finanszírozási tevékenységekből származó cash flow-t. A cash flow kimutatás zárójelben negatív összegeket vagy készpénz-kiáramlásokat mutat. Tegyük fel például, hogy a vállalat pénzforgalmi kimutatása 100 000 dolláros cash flow-t mutat a működési tevékenységből (150 000 dollár) a befektetési tevékenységből származó cash flow-ból és (5000 dollár) a finanszírozási tevékenységből származó cash flow-ból.
Lépés
Adja hozzá az üzleti tevékenységből származó cash flow-t és a befektetési tevékenységből származó cash flow-t. A példában hozzáadhat 100 000 és 150 000 dollárt. Az eredmény 50 000 dollár.
Lépés
Adja hozzá az eredményt a finanszírozási tevékenységből származó cash flow-hoz, hogy kiszámítsa a készpénz nettó növekedését a számviteli időszakban. A negatív eredmény nettó csökkenést jelent, míg a pozitív eredmény nettó növekedést jelent. A példában hozzáadhat - $ 50,000 és - $ 5000. Az eredmény 55 000 dollár. Ez a számviteli időszak nettó 55.000 dolláros csökkenését jelenti.