Tartalomjegyzék:
A belső bevételi szolgálat adókedvezményeket kínál a 403 (b) -be történő befektetéshez, hogy segítse a jogosult résztvevőket nyugdíjazásuk finanszírozásában. Van azonban egy fogás. Nem érheti el a pénzeszközöket, mielőtt sok esetben 59 1/2-t fordítana a terv korlátozásaitól függően. Ha jogosultsággal rendelkezik, hogy korán eljuttassa a pénzt vagy az egészet, az IRS komoly harapást vesz ki a bevételből, ami azt jelenti, hogy az ellenőrzés kisebb lehet, mint amennyit elvár.
Selejtező események
A 403 (b) összegből történő visszavonáshoz szükség lesz egy kiváltó eseményre. A két leggyakrabban előforduló 59 1/2 fordulópont és a szolgáltatás szétválasztása jelenti azt, hogy elhagyja a munkáját, és nem járul hozzá a tervhez.Ön is kivonhat, ha teljesen és véglegesen letiltja, bár lehet, hogy igazolnia kell azt az IRS-hez. Ha a terved megszűnik, akkor általában visszavonhatja a pénzeszközöket is. Ha Ön katonai tartalékos vagy a nemzeti őr, és legalább 179 napig, vagy határozatlan időre aktív szolgálatra hívják, előzetesen büntetés nélkül hozzáférhet a pénzeszközökhöz. Végül, ha a 403 (b) -ében fennmaradó pénzeszközökkel hal meg, az örökösei ezen a ponton oszthatnak meg.
A nehézségek bemutatása
Még akkor is, ha nem rendelkezik a fenti normáknak megfelelő minősítő eseményrel, előfordulhat, hogy előfordulhat, hogy a pénzeszközök egy részét vagy egészét visszaszerezheti, feltéve, hogy a pénzügyi nehézségek miatt teljesítheti az IRS szabványokat. Ezen okok között szerepelnek:
- Levonható orvosi ellátás költségei. Ezeknek a kiadásoknak azonban nem kell meghaladniuk a korrigált bruttó jövedelem 7,5 százalékát, ami a tipikus egyéni megtérülés levonásának küszöbértéke.
- A fő lakóhely megvásárlásához közvetlenül kapcsolódó költségek.
- Az elsődleges lakóhelyről való kilakoltatás megakadályozásához szükséges kifizetések, vagy az elsődleges lakóhely jelzálogjogának kizárása.
- Az elsődleges lakóhelye által okozott károk helyreállításának költségei, amelyek az IRS 165. szakaszában leírt levonásra jogosultak.
- A középiskola utáni 12 hónapra vonatkozó tandíj vagy egyéb jóváhagyott oktatási költségek kifizetése. Ez a függő oktatásban is használható.
- A szülő, házastárs, gyermek vagy egyéb eltartott személyek temetkezési költségei vagy temetési költségei.
Függetlenül attól, hogy a 403 (b) lehetővé teszi-e a nehézségeket, a terv szabályaitól függ. A 403 (b) nem szükséges a nehézségek eloszlásának biztosítására, bár sokan ezt teszik. A nehézségek összege nem haladhatja meg a pénzügyi szükségletét, és ezt meg kell jeleznie nem tudták megtalálni a pénzt más könnyen elérhető forrásokból. Ha például 20 000 dollár van egy megtakarítási számlán, akkor az IRS valószínűleg elrontja azt a kísérletet, hogy 10 000 dollárt távolítson el egy 403-as (b) -ből, amelyet egy ház fizetésére szántak. Ezen túlmenően a pénzeszközöknek olyanoknak kell lenniük, amelyeket a munkáltatói járulékok helyett a fizetéséből választott.
A pénz megszerzése
Ha visszavonja a forrásait a 403 (b) -ből a nyugdíjba vonulás után, az adott opciók a tervtől függenek. Általánosságban elmondható, hogy rendszeres időközönként, például havi vagy negyedéves pénzeszközöket oszthat meg Önnek. A pénzeszközöket egyösszegű visszavonásként is el lehet osztani. A naptári év április 1-jéig nem kell kiosztást szerezni a nyugdíjba vonulást követő naptári év 70 1/2 vagy április 1-jéig, attól függően, hogy melyik a későbbi.
A nyugdíjkorhatár előtti visszavonást az Ön egyedi tervkövetelményei is szabályozzák. Általában igazolnia kell, hogy elosztott eseménye volt a terv alatt. Egyes tervek lehetővé teszik, hogy a kérelmet online, vagy postázással vagy faxolással végezze el a szükséges papírmunka során. Mások azt kérik, hogy beszéljen egy ügyfélszolgálati képviselővel a visszavonási kérelemről, mielőtt az 59 1/2. Általában lehetősége van papíron vagy közvetlen befizetésre bankszámlájára.
Adó teher
Mivel a 403 (b) -hez való hozzájárulása az adók kivételével jött ki a fizetéséből, az IRS meg fogja követelni annak csökkentését, amikor visszavonja az alapokat. A disztribúciókat szokásos jövedelemként kell megadóztatni, és a legtöbb kiosztás visszatartja az adózási célból igényelt összeg 20 százalékát. Ezen túlmenően 10 százalékos átutalási díjat kell fizetnie, ha a visszavonás az 59 1/2-es fordulatot megelőzően történik, ha nem hagyta el a munkáját az 55-ös fordulatot követően, vagy ha nem történt meg a halála miatt vagy fogyatékosság.