Tartalomjegyzék:
Az IRS megköveteli, hogy minden 401 (k) résztvevő évente visszavonja a 70 1/2 éves kor elérését. Ha csak a szükséges minimális elosztást választja, a minimális adót fizeti, de a résztvevők is többet vehetnek igénybe. Számítsa ki az RMD-t a két várható élettartam-táblázat és az Ön 401 (k) számlaegyenlegének felhasználásával a tavalyi december 31-én. Bár sok 401 (k) terv szponzor biztosítja ezt az információt, az Ön, mint fióktulajdonos, gondoskodik arról, hogy pontos legyen, és hogy az elosztást időben visszavonják.
Lépés
Válasszon egy élettartam-táblázatot. Ha több mint 10 évvel idősebb, mint a házastársa, és nincs más kedvezményezettje, használja a Közös és Utolsó túlélő táblázatát. Ellenkező esetben használja az Egységes élettartam-táblázatot.
Lépés
Keresse meg a várható élettartam tényezőt a megfelelő táblázatban. Ha a Joint and Last Survivor táblát használja, keresse meg az aktuális korosztályt a bal oldali oszlopban és a házastárs aktuális korát a felső sorban. A tényező e két korszak metszéspontjában van a táblázatban. Például, ha Ön 70 éves, és házastársa 59 év, a 2010-es tényező 28,1.
Ha az Egységes élettartam-táblát használja, a tényező az Ön kora melletti szám. A 70 évesek esetében 2010-ben ez a tényező 27,4.
Lépés
Oszd meg a 401 (k) számlád egyenlegét a várható élettartam tényezővel az RMD kiszámításához. Például egy 70 éves, akinek a házastársa kevesebb, mint 10 évvel fiatalabb, és a tavalyi december 31-én fennálló 100 000 dolláros egyenlege 100 000 ÷ 27,4 vagy 3,649,64 dolláros RMD-vel rendelkezne.