Tartalomjegyzék:
Mindkét 457 (b) terv - amelyet általában egyszerűen 457 tervnek neveznek - és a 403 (b) tervek bizonyos típusú munkáltatók által kínált adókedvezményes nyugdíjrendszerek. Mivel sok hasonló tulajdonsággal rendelkeznek, nehéz lehet választani a kettő között, különösen akkor, ha a munkáltató mindkettőt kínál. Melyik az Ön számára jobb, attól függ, hogy hogyan számíthat a pénzre a jövőben.
Támogatható munkavállalók
Sem egy 457-es, sem egy 403-as (b) nem kínálhat egy tipikus profitorientált vállalat, amely hagyományosan 401 (k) tervet kínálna. Az oktatási intézmények és egyes adómentes szervezetek kínálhatnak 403 (b) tervet, míg 457 tervet az állam és az önkormányzatok kínálnak. Bár szokatlan, egyes intézmények, mint például a Kalifornia Egyetem, mindkét típusú tervet kínálják. Jellemzően az ilyen típusú munkáltatók minden alkalmazottja jogosult ezekre a tervekre.
hozzájárulások
2015-től mind a 403 (b), mind a 457 terv esetében a munkavállalói járulékkorlátok a munkavállaló kártérítésének 100% -a, vagyis 18 000 dollár volt. Mindkét terv esetében az 50 éves vagy annál idősebb munkavállalók további 6000 dolláros "felzárkózási" hozzájárulást vehetnek igénybe. A 403 (b) tervek esetében a munkáltatók a munkavállalói számlákhoz további hozzájárulásokat tudnak nyújtani, a munkavállalói és munkáltatói járulék együttes összege 53 000 dollárig. A 457 terv közös hozzájárulási korlátja 18 000 dollár ha nagylelkű munkáltatója van, akkor a 403 (b) tervet érthetőbbé teheti.
Mindkét fióktípus esetében lehet, hogy a fizetésed egy részét Roth opcióra halaszthatja. Mint egy Roth IRA, egy Roth-hozzájárulás akár egy 403 (b) vagy egy 457-es tervre is adózás utáni, ami azt jelenti, hogy nem kap adóbevallást a hozzájárulásért.
kivonás
Mindkét tervből való kivonások korlátozásokkal járnak. Az IRS nem teszi lehetővé, hogy pénzt vegyen ki az egyik tervtípusból, hacsak nincs megfelelő esemény, például a munkahely elhagyása, fogyatékkal élő vagy 59 éves korig történő megfordulás. A 457 tervre vonatkozó korlátozások egy kicsit keményebbek, mint általában nem használhat visszavonást, amíg még dolgozik kivéve, ha rendkívüli pénzügyi nehézségeket mutat, még akkor is, ha 59 éves kor felett van.
Mint más típusú minősített nyugdíjazási tervekhez, például 401 (k) tervekhez, 403 (b) és 457 tervből történő kivonás adóköteles szokásos jövedelemként. E szabály alól kivételt képez, ha a Roth-fiókot befizette a fiókjába, amely esetben mind a hozzájárulása, mind a bevételei adómentesek.
Az IRS jellemzően 10% -os korai visszavonási büntetést von maga után az 59 1/2 előtti nyugdíjazási tervek esetében, de ez nem áll fenn 457 terv esetében. A büntetés 403 (b) elosztásokra vonatkozik, de a kiutalások sokasága, mint például a fogyatékosság, a pénzügyi nehézségek vagy a képzett tartalékkötelezettség, kivételt képez a 10 százalékos szankciótól.
Nincs tiszta győztes
A 403 (b) és 457 terv közötti győztes kiválasztásakor nincs egyértelmű választás. Hasonló jogosultsági és hozzájárulási korlátok között a két típusú terv között a legfontosabb megkülönböztető tényező lehet mikor kell hozzáférnie a pénzéhez. A Michigani Egyetem Humánerőforrás-részlege szerint 403 (b) tervet szeretne, ha pénzt szeretne venni a munka előtt. Ha nem látja, hogy erre szükség van, a 457-es terv jobb megoldás lehet. Mivel sok munkáltató csak egy tervet ajánl fel a másikra, ez a választás lehet az Ön számára. Ha elég szerencsés vagy, akkor a legjobb általános megtakarítási stratégia lehet, hogy mindkét tervet maximalizálja, ha rendelkezésére áll a rendelkezésre álló jövedelem.