Mikor nyugdíjba vonul A 401 (k)?

Amikor visszavonul a nyugdíjba, és megkezdi a 401 (k) megérintését, nem az egyetlen, aki ünnepli. A Internal Revenue Service is izgatott, mert végül elkezd fizetni néhány adót a 401 (k) fészek tojásán. Ha 55 évnél idősebb, amikor nyugdíjba vonul, akkor nem fog tartozni a korai visszavonási szankciókért. Ugyanakkor továbbra is a jövedelemadót terheli. Mivel az adójogszabályok időről időre változhatnak, ellenőrizze az adószakértőtől annak megállapítását, hogy miként kell adóztatni a 401 (k) kifizetését.

Egy pár együtt dolgoznak a pénzükön a reggeliző asztalnál. Credit: Purestock / Purestock / Getty Images

Adók kivonásáig

A 401 (k) tervben szereplő pénzre vonatkozóan csak visszavonulás nem számít adóköteles eseménynek. Minden 401 (k) számla adózott, ami azt jelenti, hogy nem kell adót fizetnie, amíg a pénz a számlán marad. Mondjuk például, hogy 100 részvényt értékesített, és 1000 dollár nyereséget ért el. Jellemzően adót kell fizetnie az 1000 dollárért. De ha ez a nyereség a 401 (k) terveden belül történik, akkor nem fizetsz adót. Szóval, ez nem nyugdíjba vonulás, amely kiváltja az adókat a 401 (k) -re, ez az elosztásokat veszi figyelembe. Ha néhány évig elhagyod a 401 (k) -ből a pénzedet, addig nem fizetsz adót.

Szövetségi jövedelemadók

Az Ön 401 (k) elosztásait a szokásos jövedelemadó-kulcsokkal terhelik, ami azt jelenti, hogy minél magasabb a teljes bevétele, annál magasabb a 401 (k) -es kivonásakor fizetett arány. Még akkor is, ha a 401 (k) eszközöket a tőzsdére fektették be, a disztribúciói nem minősülnek hosszú távú tőkenyereség-kamatoknak. Például, ha a 15 százalékos adókulcsba esik, amikor 10 000 dollárt vesz ki, akkor 1500 dollárt fizet a szövetségi jövedelemadóban. Azonban, ha a 35 százalékos zárójelben van, akkor ugyanaz a 10.000 dolláros elosztás 3500 dollárba kerül a jövedelemadóban.

Állami jövedelemadók

Bár sok állam 401 (k) elosztást kezeli jövedelemként ugyanúgy, mint az IRS, egyesek mentességet alkalmaznak, ami csökkentheti a fizetett összeget. Például, Illinois lehetővé teszi, hogy kizárja az adóköteles 401 (k) tervelosztást Illinois állami jövedelemadójából. Más államok, köztük Iowa és Colorado, mentességet élveznek, amelyek lehetővé teszik, hogy kizárjanak bizonyos összegű nyugdíjjövedelmet, beleértve a 401 (k) elosztást az állami jövedelemadókból.

Szankciók a nem igényelt elosztások elvesztése esetén

A minimálisan szükséges elosztásokat el kell kezdeni a 401 (k) tervéből abban az évben, amikor nyugdíjba vonul, vagy az év, amikor a 70 1/2-es fordulatot választja, attól függően, hogy melyik később érkezik. A visszavonandó összeget a várható élettartam és a számla értéke alapján számítják ki. Ha nem sikerül visszavonni a szükséges összeget, az IRS 50 százalékos adót vet ki. Például mondjuk, hogy 15 000 dollárt kellett kivennie a 401 (k) -ból, de csak 3000 dollárt vettél ki. Mert nem sikerült visszavonni a 12.000 dollárt, az IRS-nek 6 000 dolláros adósságot kell fizetnie.