Tartalomjegyzék:
A minősített és nem minősített nyugdíjalapok mindegyikének saját előnyei és hátrányai vannak.Ezek a tervek néha a munkaadókhoz kapcsolódnak, ami azt jelenti, hogy Ön csak a munkáltatón keresztül tud hozzájárulni a tervhez. Néhány terv azonban független a munkáltatóktól.
Minősített terv
A minősített nyugdíjazási terv megfelel bizonyos követelményeknek, hogy más típusú tervekhez nem hozzáférhető adókedvezményeket kapjanak. Ezek a tervek úgy alakíthatók ki, hogy a terv a munkáltató nyugdíjazási csomagjának részét képezze, vagy függetlenek lehetnek a munkáltatói tervtől. A minősített terv elfogadhat adólevonható vagy nem levonható hozzájárulásokat. Ha a járulékok adólevonásra kerülnek, akkor a tervből történő minden kivonás adóköteles. Ha a terv hozzájárulása nem levonható (mint a Roth-számlák esetében), a visszavonások általában adómentesek. Függetlenül attól, hogy minden terv lehetővé teszi az adómentes építést a terven belül.
Nem minősített terv
A nem minősített nyugdíjazási tervek nem felelnek meg a minősített nyugdíjszámlákra vonatkozó IRS-irányelveknek. Ezek a tervek csak a nem levonható hozzájárulásokat fogadják el. A pénz adóköteles a munkavállaló számára, amikor beérkezik. Azonban a terven belül növekvő pénz adómentes. Ilyen típusú terv például egy járadék. Az évenkénti járulékfizetés mindig adózás után történik, és a nyereséget a tervből való kivonás után adják meg.
Haszon
A minősített terv előnye, hogy adókedvezményeket kaphat a hozzájárulás vagy a visszavonások tekintetében. Ezek az előnyök nagyobb nyugdíjmegtakarítást vagy nettó jövedelmet eredményezhetnek, mivel az adókat vagy elhalasztották vagy teljesen megszüntetik a nyugdíjazási megtakarításoknál. A nem minősített számla legnagyobb előnye, hogy a fiókhoz nincsenek járulékos limitek. Ön annyi pénzt adhat a tervnek, amennyit csak akar.
Hátrány
A minősített nyugdíjrendszerek hátránya, hogy meghatározott járulékhatárok vannak. Egy IRA például az 50 év alatti és az 50 éves vagy annál idősebbek számára évi 50 000 dollárra korlátozza a hozzájárulásokat. Ez korlátozhatja a felhalmozott pénzmennyiséget, ha többet szeretne megtakarítani, mint amennyit a hozzájárulási limit megenged.
A nem minősített tervek hátránya az, hogy nem kapják meg a minősített tervek által elért összes adókedvezményt. Ennek eredményeként kevesebb nettó jövedelem és teljes nyugdíjmegtakarítás érhető el a minősített tervhez képest.