Tartalomjegyzék:
Ha örökséget kap, bizonyos adók tartozhatnak attól függően, hogy mit örökölsz, hol élsz, ahol az elhunyt élt, és mennyit ér a hagyaték. Szerencsére a szövetségi kormány már nem gyűjt közvetlen öröklési adót. Vannak azonban olyan szövetségi ingatlan- és ajándékadók, amelyeket figyelembe kell venni, és egyes államok öröklési adókat vetnek ki.
Ingatlanadó
Az Egyesült Államok adótörvényei szerint az elhunyt személy vagyontárgyát kivetik. 2013-tól az IRS mentesítette az 5,25 millió dollárnál kisebb értékű eszközöket az ingatlanadóból. E mentesség összege gyakran változik a kongresszus szeszélyére; néhány év alatt sokkal alacsonyabb volt a mentesítés összege, és másokban egyáltalán nem volt ingatlanadó. Fontos megjegyezni, hogy a vagyonadók fizetendők, függetlenül attól, hogy bizalmat hoztak létre a hagyaték átadására; A trösztök általában megkönnyítik a próbaidőt, de nem adókból.
Egyéb jövedelemadók
Amikor új tulajdont örököl a nevedben, nem hagyhatod figyelmen kívül a szövetségi és állami jövedelemadók hatását. Minden olyan vagyontárgyat, amelyet bevételt generál, mint például a részvénybefektetések, a bérleti ingatlanok vagy az üzletek, az IRS-nek jelentett bruttó jövedelemben szerepelnek. Az átruházás időpontját a képviselő vagy a végrehajtó cselekvése határozza meg, aki teljesíti az akarat feltételeit.
Állami adók
Ha Iowában, Kentuckyban, Marylandben, Nebraskában, New Jersey-ben vagy Pennsylvania-ban élsz, akkor öröklési adók alá tartozhat. továbbá adót is fizetnek, de gyakran mentesítenek egy bizonyos összeget az adó alól. Más államok mentesítik az örökséget teljes egészében az ingatlanadóból, ha Ön az elhunyt házastársa vagy közvetlen leszármazottja.
Ajándékadók
A szövetségi kormány adót fizet az ajándékokért, bár ezeket az adományozónak nem a címzettnek kell fizetnie. 2013-tól egy éves ajándékmentesítés 14 000 dollár, és az életmentesség 5,25 millió dollár értékben, az ajándék-mentességet meghaladó ajándékok esetében, az ingatlanadó-mentességgel együtt. Az ajándékadó akkor fordulhat elő, ha olyan rokonod van, aki megpróbálja csökkenteni a vagyonadót azáltal, hogy a halálát megelőzően átadja az ingatlant.