Tartalomjegyzék:
Akár megérinti az IRA, 401 (k) vagy más nyugdíjpénztárát készpénzben a munkaidőben, vagy megkapja a nyugdíjazáskor szükséges alapból származó kifizetéseket, az IRS „elosztást” jelöl ki. Az év végén a fiókkezelő egy szövetségi 1099-es formanyomtatványt küld Önnek, amely tájékoztatást nyújt az elosztásairól. Az űrlap mutatja a bruttó eloszlást - az összeget, amelyet visszavont az 1. rovatban.
Bruttó elosztás
Az IRA-kezelő által a bankszámláján letétbe helyezett összeg kisebb lehet, mint a bruttó elosztása. Ha a menedzsernek például visszatartania kellene a pénzt, akkor nem látja ezt a pénzt, de ez még mindig az 1. rovatban szerepel. A bruttó elosztás nem lehet a 2a. Ha például pénzt veszít ki a Roth IRA-ból, általában nem adóköteles. Az 1099-es jelentés a Roth bruttó elosztását mutatja be az 1. rovatban, de a 2a.