Tartalomjegyzék:
- Roth IRA alapjai
- Roth IRA éves hozzájárulási limit
- Roth IRA jövedelemkorlátozások
- A visszamenőleges Roth IRA hozzájárulások
A Roth IRA népszerű módja a nyugdíjba vonulásnak. Számos adókedvezménye megkönnyíti a pénz megtakarítását és befektetését. A Roth IRA-kat azonban számos IRS szabály és szabályzat szabályozza, amelyek előírják, hogy hogyan és mikor lehet a pénzt befektetni. Mégis, vannak módja a hozzájárulások maximalizálásának.
Roth IRA alapjai
A Roth IRA számla adókedvezményes nyugdíj-megtakarítási számla. Az összes Roth IRA-ba befektetett pénz adó-halasztott. Így nem kell adót fizetni a tőkenyereség vagy az osztalék után, amíg az alapok a Roth IRA-ban maradnak. A Roth IRA-ból történő visszavonás nyugdíjba vonulás nélkül adómentes, bár a kifizetések, amelyek meghaladják a számla tulajdonosának 59 1/2 éves korát megelőzően befizetett összegeket, és a terv legalább öt adóévre érvényesek, rendszeres jövedelemnek és további 10 százalékos adóztatás alá eshet.
Roth IRA éves hozzájárulási limit
A Roth IRA 2011-ben megengedett maximális éves hozzájárulása 5000 dollár. Azonban az 50 éves vagy annál idősebb Roth IRA számlatulajdonosok további 1000 dolláros összeget vehetnek igénybe, összesen 6000 $ -os éves hozzájárulással. Ez egy összesített éves hozzájárulás valamennyi IRA számára. Tehát, ha rendelkezik egy Roth IRA-val és egy hagyományos IRA-val vagy két Roth IRA-val, akkor az összes tervhez való hozzájárulása nem haladhatja meg az éves maximális hozzájárulást.
Roth IRA jövedelemkorlátozások
A Roth IRA-hoz való hozzájárulás korlátozott a magas jövedelmű adófizetők számára. A közzététel időpontjától évente nem járulhat hozzá a 179 000 dollárt meghaladó jövedelmű házasok számára. A maximális hozzájárulási fázis azok számára, akik több mint 169 000 dollárt keresnek. Azoknál az embereknél, akik egyetlen fájlként töltenek be, a fokozatos kivonás 107 000 dollárral kezdődik, és a megengedhető hozzájárulások nullára csökkentek, több mint 122 000 dollárral.
A visszamenőleges Roth IRA hozzájárulások
A Roth IRA hozzájárulásait az éves adóbevallási időpont előtt, általában április 15-én, az előző évi hozzájárulásoknak lehet nevezni. Például a 2011. április 1-jén tett Roth IRA hozzájárulása 2010-es hozzájárulásnak tekinthető. Az előző adózási évet megelőző évekre azonban nem lehet hozzájárulást tenni. A jövedelemkorlátozások azokra az évekre vonatkoznak, amelyekre a hozzájárulást kijelölik. Ha például 2010-ben a jövedelme meghaladja a korlátot, akkor be kell tartania a 2010-es járulékhatárokat, még akkor is, ha valójában 2011-ben járul hozzá.