Tartalomjegyzék:
Az in vitro műtrágyázási kezelések gyorsan növekedhetnek (a Journal of Urology által közzétett 2014-es tanulmány szerint az IVF-ben résztvevő párok mediánköltsége 19,234 dollár volt), de van ezüstbélés: Lehet, hogy levonhatja az eljárás költségeit a szövetségi adóktól. Van azonban néhány egyszerű szabály, amit először tudnia kell.
Mi levonható
Gondolj az orvosi szükségességre, mondja Ramona Ortega, a Mi Dinero Mi Futuro pénzügyi platform alapítója és vezérigazgatója. "Jelentősen elősegíti-e a test működését vagy a betegség vagy betegség kezelését?" Ebben az esetben az IRS igen. A termékenységi javítások levonhatók, mert segítenek a "gyermekekkel való képtelenség leküzdésében" (más választható eljárások, mint például a Botox, mert úgy tekintik, mintha csak a kinézetét vagy a testét javítják, de nem tekinthetők orvosi szempontból szükségesnek). Ez azt is jelenti, hogy ha megfizette a házastárs IVF-jét, vagy egy eltartott (mondjuk egy gyermek vagy testvér, aki megfelel az IRS-képesítésnek) az eljárás megkezdéséhez, akkor le is írhatja azokat. Például a húgod IVF-je akkor minősül, ha fizetsz, és a támogatásának több mint felét is fizeted.
Gyakorlatilag mit jelent ez Önnek? Ortega szerint levonhatja a költségeket a termékenységi orvostól, bármilyen felszerelésről vagy kellékről, vagy diagnosztikai eszközről, amelyet Ön a biztosítótársaságnak, a laboratóriumi díjaknak és a vényköteles gyógyszereknek fizet.
Ön magában foglalhatja a kezelési központokba és onnan érkező utazások költségeit is (ideértve a parkolási díjakat, az autópályadíjakat, a busz-, taxi-, vonat-, sík- és mentőköltségeket, valamint a gáz- és autóköltségeket). Az IRS hivatalos honlapja megjegyzi, hogy a tényleges költségeket vagy a szokásos orvosi kilométer-rátát is használhatja (2016-ban 19 cent / mérföld). Alapvetően, ha gondosan feljegyezted az utazási költségeit, érdemes használni a tényleges költségeket, de ha nem nyomon minden alkalommal, amikor leálltál a gázért, ne essen pánikba - az OK a normál orvosi kilométer használata és csak az autópályadíjokat és a parkolási díjakat érintse meg a végén. (Mindkettőt is kiszámíthatja, és megnézheti, hogy melyik a nagyobb levonás.)
Az orvosi eljárásokhoz kapcsolódó szálláshelyeket is magában foglalhat, bár csak 50 dollárt lehet levonni személyenként, éjszakánként. Példa: Ha Ön és házastársa egy éjszakán át tartózkodik a szállodában a kezelési központ felé, akkor orvosi költségként 100 USD / éj; azonban nem foglalhat magában ételt, és nem lehet jelentős üzleti és öröm keverés.
Egy fontos figyelmeztetés: az Ortega azt mondja, hogy nem tudja levonni az Ön által fizetett költségeket egy rugalmas kiadási számlán vagy egészségmegtakarítási számlán keresztül, mert az adómentes pénzért fizetnek. Ön nem vonhatja le az egészségbiztosítási díjakat sem, amelyeket a munkáltatója fizet. Máskülönben az IVF-hez kapcsolódó költségeket az egész adózási év folyamán (még akkor is, ha hitelkártyával fizette meg), függetlenül attól, hogy mikor történt a tényleges eljárás vagy kezelés.
Az elhatárolás elfogadása
Tartsa minden megkapott IVF-es nyugtát és számlát (győződjön meg róla, hogy dátuma van, az Ön által fizetett összeget, és rendelkezik benne a nevével és címével), még akkor is, ha nem biztos benne, hogy később orvosi költségként veheti fel.. Lehet, hogy hét évig meg szeretné tartani a folyóirat vagy az összes kiadás nyilvántartását, amennyiben az IRS valaha is eldönti, hogy kopog.
Amikor megkezdi munkáját az adókkal, tegye meg a számlákat. Vegyük le minden olyan visszatérítést, amelyet Ön kapott, akár a biztosítótól, a munkahelyi programtól, a kezelőközponttól vagy a klinikától, akár más forrástól. Ezután számítsa ki a korrigált bruttó jövedelmet (AGI). Az Ortega azt mondja, hogy az A listán (1040-es formában) levonhatja az AGI 10% -át meghaladó összeget.
Ha a fejed forog, gondolj erre: Mondd, hogy tavaly 40.000 dollárt tettél. Ennek 10 százaléka 4000 dollár. Ha 2,500 dollárt költött az orvosi kiadásokra, akkor nem lehet levonni. De ha $ 9,000-t költöttél, akkor 5 000 dollárt lehetett levonni."Lényegében az IRS elvárja, hogy a költség 10% -át elnyelje, és adótörést adjon neked a 10% -ot meghaladó mértékben" - mondja Ortega.
Fontos megjegyezni, hogy 2013 januárjától 2016. december 31-ig az idősek számára ideiglenes mentességet engedélyeztek, amely lehetővé tette, hogy az 1952 előtt született, a jövedelmük 7,5 százalékát meghaladó egészségügyi kiadások levonásra kerüljenek. Ez azonban átmeneti mentesség volt, és január elejétől kezdve a küszöbérték megváltozott. Ha Ön vagy házastársa 2016-ban 65 évre fordult, az adók ebben az évben levonhatja a jövedelmének 7,5 százalékát meghaladó, nem kifizetett orvosi költségeket, de a 2017-es adóévtől kezdve a 10 százalékos szabály mindenkire vonatkozik.
Az Ortega azt is hangsúlyozza, hogy az orvosi kiadások levonásának követelése megköveteli, hogy részletezzen, így nem használhatja a standard levonást. "Győződjön meg róla, hogy van értelme, hogy ezt a levonást a szabványosított helyett vegye fel," mondja.
Változó törvények
Az adótörvények bonyolultak és bármikor megváltoztathatók, ezért fontos, hogy az adók megkezdése előtt biztosítsa a lehető legkorszerűbb információkat. Kétség esetén győződjön meg róla, hogy van-e részletezett bevétele és számlája, valamint a kettős és háromszoros ellenőrzés az IRS hivatalos listájára az Ön által az adókra felvehető orvosi költségekről. Talán észreveheted, hogy többet írhatsz le, mint amilyennek gondoltad.