Tartalomjegyzék:
Az alkalmazottak nyugdíjjövedelem-biztonsági törvénye 1974-ben elfogadott szövetségi törvény. Az ERISA minimális normákat állapított meg a tervgazdáknak és a befektetési tanácsadóknak a munkavállalói nyugdíj- és egészségügyi tervek védelme érdekében a magánszektorban.
Kötvény célja
Az ERISA megköveteli, hogy a munkavállalói juttatási terv pénzeszközeit vagy egyéb vagyonát kezelő, felügyelő, ajánló vagy kezelő terv tisztviselőit személyi hűségkötéssel kell fedezni, az Egyesült Államok Munkaügyi Minisztériuma kifejti. Ha egy tervtisztviselő csalárd vagy tisztességtelen cselekményt követ el, kötelessége biztosítja, hogy a nyugdíj- vagy egészségpénztár visszaszerezze a veszteségeit. A kötvény csak akkor fizet, ha a csalárd adminisztrátor pénzügyileg nem tudja teljesíteni kötelezettségeit.
Kötvényösszeg
A Munkaügyi Minisztérium szerint legalább egy tíz százaléknak a kezelt pénzeszközeinek legalább egy százaléka köteles kötni a tervet. A maximális kötvény összege 500.000 dollár tervenként. Ha azonban a terv a munkáltatói értékpapírokba fektet be, mint például a vállalati részvények, a maximális kötvényösszeg 1.000.000 dollár. Az ERISA kötvényt a legtöbb nagyobb biztosítótól vásárolhatja meg, és az éves prémium átlagosan 200 dollár / év.
Nem biztosítás
Az ERISA kötvények nem biztosítás.Ha a rendszergazda vagy a befektetési tanácsadó 2 millió dollár kárt okoz, a kötvény csak 500 000 dolláros összeget fizet a tervnek.
Előnyök
Bár az ERISA kötvények nem annyira átfogóak, mint a biztosítás, bizonyos fokú védelmet nyújtanak a csalás ellen. A kötvények is védik tulajdonosaikat, ha véletlenül megszakítják az ERISA szabályait.