Tartalomjegyzék:
Ha 401 kilométeres tervet birtokol, technikailag befektetési fiókba fektet be, amelyet a munkavállalói nyugdíjjövedelem-biztonsági törvény (ERISA) minősít. Az ERISA meghatározza, hogyan kell ezeket a nyugdíjszámlákat működtetni, és hogyan lehet a pénzt befizetni és visszavonni. Ez fontos következményekkel jár a pénz házastársakra történő átruházására. Ha nem csinálod ezt megfelelően, akkor az IRS-nek fizethetsz büntetést.
Jelentőség
Jelentős az, hogy 401k-ot jelöltek meg az ERISA szerint minősített bizalmi számlán. A 401k-os terv és a benne lévő eszközök kezeléséért egy megbízó felelős. Annak ellenére, hogy a 401k-os tervhez hozzájárulhat, és a befektetési alapokat vagy más beruházásokat is kiválaszthatja a terven belül, van egy tervgazda, amely a nyugdíjba vonulásig tartja a pénzét. Ennek az elrendezésnek köszönhetően fiókja előnyei nem ruházhatók át egy másik személyre.
Haszon
Az előnyök hozzárendelésének korlátozása valójában jó dolog. Ez megvédi Önt attól, hogy a csőd bejelentése, a pénzintézete csődbe kerüljön, vagy egy olyan hitelező, aki pénzt fizet, amivel tartozol.
Kivételek
Kivételek vannak az átruházható juttatások szabályairól 401k-ban. A bíróság minősített hazai kapcsolati megbízást (QDRO) adhat ki az ERISA szabályainak felülbírálására. A QDRO-t a bírónak ki kell adnia, mielőtt bármilyen juttatást át lehet adni. A bíró általában QDRO-t bocsát ki a házasság felbontására vonatkozó ügyekben, amikor a bíróság úgy ítéli meg, hogy a nyugdíjazási eszközöket fel kell osztani a másik házastárs támogatására, aki egyébként nem részesülne nyugdíjazással járó juttatásban, vagy olyan esetekben, amikor egy kiskorú gyermek támogatása érintett.
Figyelem
Ha a bíró nem adta ki a megrendelést, akkor minden elosztást és átutalást adóköteles disztribúciónak kell tekinteni. Ha Ön 59 évesnél fiatalabb, akkor az elosztás 10 százalékos büntetést von maga után. Nincs mód arra, hogy ezt a szabályt keressük. Továbbá, ha a QDRO-t kiadták, a 401k-os tervadminisztrátornak meg kell felelnie.