Tartalomjegyzék:
- A HSA-k jogosultsága
- Hozzájárulási korlátok
- Extra hozzájárulások, ha több mint 55 év
- Minősített költségek a HSA-k számára
Az egészségügyi megtakarítási számlák háromféle adókedvezményt kínálnak a nyugdíjba vonulás érdekében. Az Ön hozzájárulása adókedvezmény. A pénzt a HSA-ban adómentes. És végül, ha a pénzt a minősített egészségügyi kiadásokra fordítja, a belső bevételi szolgálat nem számít fel adókat a disztribúciókért. Vannak azonban korlátok, hogy a házastársak hogyan tudnak hozzájárulni saját HSA-jukhoz.
A HSA-k jogosultsága
Ha egyszemélyes vagy, akkor jogosult a HSA-hoz hozzájárulni, amíg magas levonhatóságú tervünk van, nincs más lefedettsége, nincsenek beiratkozva a Medicare-be, és nem állíthatók függővé más személy adóvisszatérítés. Amikor házas vagy, mind a házastársa, mind a házastársa lehet, ha mindkettő jogosult. Ha mind az Ön, mind a házastárs jogosult, mindegyiknek külön HSA-val kell rendelkeznie - nem engedélyezett egy közös HSA.
Hozzájárulási korlátok
Ha Önnek vagy házastársának családtagja van, és mindketten jogosult HSA-ra, akkor összesen 6 650 $ összeget adhat hozzá a HSA-jához. Az IRS nem igényli a hozzájárulások egyenletes elosztását a két HSA között. Például megoszthatja a járulékokat úgy, hogy minden házastárs 3,325 dollárral járult hozzá a saját HSA-jához, de a házaspár 6 650 dollárral is hozzájárulhatott a feleségének HSA-hoz, és semmi a férje HSA-hoz, vagy fordítva.
Extra hozzájárulások, ha több mint 55 év
Az IRS lehetővé teszi, hogy az 55 évesnél idősebbek évente további 1000 dollárt adjanak egy HSA-nak. Ha Ön és házastársa is több mint 55 év, akkor mindegyik további 1000 dollárt vehet fel. Az 1000 dollár azonban az 55 évesnél idősebb házastársakra vonatkozik. Például, ha egy házastárs 55 év felett van, a teljes hozzájárulási limit 2015-ben 7 650 dollár. Legalább 1000 dollárt kell fizetni az 55 év feletti házastársnak, de a fennmaradó 6 650 dollárt lehet elosztani a kettő között.
Minősített költségek a HSA-k számára
Amikor házas vagy, a HSA-dollárokat nemcsak a saját költségeihez kötheti, hanem a házastársának költségeit is. Például, ha házastársának műtétre van szüksége, a HSA-nál töltheti a pénzt, hogy megfizesse azt, és nem fizessen semmilyen nem minősített visszavonási adót és szankciót a visszavonásért.