Tartalomjegyzék:
A hagyományos egyéni nyugdíjrendszer vagy az IRA egy adólevonható nyugdíj-megtakarítási számla, amelynek célja, hogy ösztönözze a jövedelmi szint alatti személyeket arra, hogy a nyugdíjazáshoz pénzt helyezzenek el. Az IRA-t először 1974-ben vezették be a munkavállalói nyugdíjjövedelem-biztonsági törvénynek megfelelően. A 403b, vagy az adózásmentes évjárat terv sokkal régebbi munkahelyi terv, amelynek célja, hogy segítse a nonprofit és oktatási alkalmazottakat a jövedelem adókedvezményes alapon történő elhalasztásában a saját nyugdíjba vonulásuk érdekében. A hagyományos IRA egyenlegeket 403b-ra tervezhetjük, de csak bizonyos feltételek mellett.
Adózás előtti versengés utáni dollár
Mivel a 403 (b) adózás előtti nyugdíjmegtakarító jármű, csak az adózás előtti dollárokat lehet a számlára felvenni. Általában a hagyományos IRA-számlád adózás előtti dollárral történik, így nincs probléma a 403 (b) tervbe történő gördülőeszközökkel. A Roth IRA-t azonban nem lehet egy 403b-ra dobni, mert a Roth IRA nem adózás előtti. Ha azonban a munkáltatói terve megengedi, a Rothot egy 403b-os kijelölt Roth-fiókjába dobhatja. Kérdezze meg a munkáltatóját a részletekért.
Közvetlen áthidalások
Általánosságban elmondható, hogy közvetlen átállást kell végrehajtania egy 403b-os tervre, amely a megfordulás adóköteles és nem adóköteles részeit tartalmazza. Ha csak az IRA egy részét dobja át, és az IRA egy része adóköteles, akkor az IRS úgy véli, hogy az áthidalás az IRA adóköteles részéből származik.
Terv korlátozása
Míg az IRS lehetővé teszi, hogy a hagyományos IRA-któl a 403b-os tervekhez közvetlen adómentes áthidalások történjenek, a munkáltatói tervek nem teszik lehetővé. Ez azért van, mert további adminisztratív terheket okozhat a különböző egyenlegek és tranzakciók elszámolásában. Lépjen kapcsolatba a munkáltatói humánerőforrás-részleggel, és megtanulhatja az adott politikát a megújítás végrehajtása előtt.
korlátozások
Az IRS megtiltja az olyan összegek adómentes áthidalását, amelyekre a szükséges minimális elosztások (RMD) tartoznak az esedékességük évében. Nem használhatja a rollovers-et, hogy elkerülje az RMD összegének adókat. Ehelyett teljes RMD-t kell vennie, vagy 50 százalékos büntetést kell kockáztatnia.