Tartalomjegyzék:
A nyugdíjazási számla tulajdonosa korai nyugdíjazási tervet szerezhet, mielőtt 59 1/2 éves kora lenne. Az IRS 10 százalékos korai elosztási büntetést számít fel a szövetségi jövedelemadók mellett. Bár egyes államok nem fizetnek jövedelemadót, a Minnesota adók a korengedményes nyugdíjazási tervekre vonatkoznak, és a visszavonás időpontjában vagy az adóbevallás benyújtásakor fizetendők.
Minnesota jövedelemadó
Az egyénnek jövedelemadót kell fizetnie, amikor korai nyugdíjazási tervet oszt meg. Minnesota az egyéni jövedelemtől függően 5,35 és 7,85 százalék közötti díjat számít fel, és hogy adójogosultsága egyedülálló-e vagy külön-külön vagy közösen, ha házasodik. Minnesota nem számít büntetést a korai nyugdíjazási terv visszavonásáért. Az adóbevalló segíthet kiszámítani az adók pontos összegét, amelyet az adóbevallás benyújtásakor a kedvezményezett esetleg megtérít. A forgalmazás az adófizetőt magasabb jövedelmek közé helyezheti, mivel növeli az adott év jövedelmét.
Hagyományos IRA WIthdrawal
A számlatulajdonosok adómentesen járulnak hozzá a hagyományos IRA-hoz. A legtöbb IRA-fiók lehetővé teszi a pénzeszközök korai visszavonását, mielőtt a kedvezményezett eléri az 59 1/2 nyugdíjkorhatárt. Ha egy közreműködő egy korai IRA-ról szétosztja, előfordulhat, hogy büntetést és szövetségi és állami jövedelemadót kell fizetnie. Minnesota lakosainak jövedelemadót kell fizetniük a járulékokra és a jövedelemre.
Roth IRA-k
A Roth IRA-ok eltérnek a hagyományos IRA-tól. Az adók után a hozzájárulások a Roth IRA-ba kerülnek, ezért az elosztások adómentesek. Minnesota azonban bevételkiadást von maga után, amikor visszavonják. Emellett 10 százalékos korai elosztási büntetés is alkalmazható. A számlatulajdonos adómentes forgalmat szerezhet a Roth IRA-tól az ötéves holdingkövetelmény teljesítésével és az 59 éves korig tartó várakozásig. A szövetségi és állami adók nem vonatkoznak a kedvezményezett halála, fogyatékossága vagy az első otthoni vásárlás következtében előidézett korai elosztásra.
401 (k) Nyugdíjrendszerek
A szövetségi és Minnesota jövedelemadók minden 401 (k) elosztásra vonatkoznak. A 401 (k) terv körülbelül 25 százalékos korai visszavonási büntetést tartalmazhat. A nyugdíjazási tervek büntetőmentes kivonásokat kínálhatnak elsődleges tartózkodási hely megvásárlására, orvosi számlák megfizetésére, a főiskolai tandíj fedezésére a kedvezményezett vagy az eltartott személyek számára. Bár a büntetést el lehet tekinteni, az állami adók továbbra is érvényesek.