A munkatársak számára megtakarítási ösztönző terv - a SIMPLE-nél jobban ismert - egy nyugdíjrendszer a 100 vagy kevesebb alkalmazottal rendelkező vállalkozások számára, akik az előző évben legalább 5000 dollárt kértek kártérítésben. A SIMPLE IRA ugyanazokat az adó-halasztott megtakarításokat biztosítja, mint a hagyományos IRA-k. A hagyományos IRA-val ellentétben a belső bevételi szolgálat nem tilthatja meg a 70 ½ éves kor után bekövetkezett hozzájárulásokat.
IRS SIMPLE IRA Contribution Rules
A belső bevételi szolgáltatási szabályzat szerint a 70 ½ éves kor felett a SIMPLE IRA-hoz hozzájárulhat, amíg folytatja a munkát és várhatóan legalább 5000 dollárt keres az adott naptári évben. A legfrissebb információk szerint az éves hozzájárulás 15 500 dollár mindenki számára, aki több mint 50 éves. Ez az összeg egy 12 500 dolláros standard limitet és egy 3000 dolláros felzárkózási hozzájárulást tartalmaz, amely csak az 50 éves és annál idősebb alkalmazottak számára elérhető.
Szükséges minimális elosztási követelmény
Annak ellenére, hogy az IRS lehetővé teszi a befizetést, miután 70 ½-es fordulatot ért el, továbbra is meg kell felelnie a szükséges minimális elosztási szabályoknak, és minden évben el kell vennie a pénzt a számláról. Az egyes szükséges éves megoszlások mérete az életkorától és az egyszerű IRA egyenlegétől függ az előző év végén.
Míg a pénzt a nyugdíjazási tervéből, miközben továbbra is hozzájárul, úgy tűnik, hogy ellentétesnek tűnik, akkor különösen hasznos lehet, ha későn kezdik meg a nyugdíjba vonulást. Bár az egyes RMD-k mérete az Ön életkorától és az előző évi egyenlegétől függ, nem valószínű, hogy valaha nagyobb lenne, mint az éves hozzájárulás. Például a 70 ½ éves korban a 200 000 dolláros egyenleggel rendelkező számla RMD-je körülbelül 7 300 dollár. Ez a számla egyenlegét akár 8200 dollárral növeli az évre, ha maximálisan hozzájárul. Az egyenlege a munkáltató által befizetett összeggel is nő. A legrosszabb forgatókönyv szerint legalábbis az RMD-t leginkább az éves hozzájárulással helyettesítené.